Банковская гарантия как способ обеспечения исполнения обязательств

В гражданско-правовой сфере ежедневно заключаются тысячи договоров. Но не все они исполняются в нужные сроки и в полном объеме. На законодательном уровне этот вопрос регулируется созданием системы мер, цель которых минимизировать риски сторон. Банковская гарантия как способ обеспечения обязательств – один из самых эффективных способов.

Что такое банковская гарантия

Российским законодательством предусмотрены различные способы обеспечения по сделкам. К таковым относится банковская гарантия. История ее восходит еще к периоду существования Древнего Рима.

В процессе реализации всегда задействованы три стороны:

• Гарант. Это банковская структура, которая предоставляет обязательство.
• Принципал. Основной должник, который обращается в банк с просьбой о поручительстве.
• Бенефициар. Главный кредитор, который наделен правом обращения к гаранту с требованием компенсировать неисполненное обязательство.

Сама процедура выдачи гарантии на примере выглядит следующим образом. Некая фирма S заключает контракт на поставку товара с организацией D. Эта организация для предоставления задатка требует гарантий. Фирма S обращается в банк с просьбой обеспечить сделку гарантийными обязательствами. За их предоставление финансовая структура должна получить оговоренную оплату. Между фирмой и банком заключается соглашение, по которому последний обязуется в случае неисполнения фирмой договора с организацией D, компенсировать этой самой организации часть убытков (например, в размере 40 % от суммы контракта). После наступления гарантийного случая банк выплачивает оговоренную сумму организации, а затем требует ее возмещения от фирмы S в качестве регрессивного платежа.

В ряде случаев наличие гарантии требует не бенефициар, а государство. Например, она необходима для организаторов азартных игр. Еще одной сферой, куда вмешивается государство при обеспечении гарантии банка, являются концессионные соглашения. Плюс согласно ФЗ № 132 потребуется она и для деятельности всех российских туроператоров. Обязательной она будет и для большинства договоров подряда.

Банк может выступать в качестве гаранта выполнения одной стороной своих обязательств перед другой

Законом допускается, что обязанность гаранта может выполнять не только банковская структура, но и коммерческая организация. Но на деле ни одна из них еще не была допущена к исполнению этой роли. Для возможности стать гарантом, банк должен обладать рядом основных особенностей:

• Осуществлять кредитно-финансовую деятельность на рынке не менее 5 лет.
• Обладать капиталом, размер которого не может быть менее 1 млрд. руб.
• В финансовой отчетности банка не должно быть никаких нарушений.
• У кандидата не может быть признаков надвигающегося банкротства.

Принципалом является и юридическое лицо, и физическое (только в статусе ИП). Гарантия будет предоставлена, если он обладает следующими чертами:

• Осуществляет предпринимательскую деятельность, которая дает стабильный доход.
• Не замешан в судебных тяжбах вокруг невыполненных финансовых обязательствах.
• Имеет собственность, которая в случае необходимости может быть использована в качестве залогового имущества.
• Осуществляет работу в теперешней сфере деятельности не менее трех месяцев.

Принципал обязан представить гаранту определенный перечень внутренней документации:

• Свидетельства о прохождении регистрации плюс оригиналы лицензий и сертификатов на осуществление определенной деятельности.
• Документы, подтверждающие право собственности на имущество, которое может в будущем выступить в качестве залога
• Бухгалтерский баланс по последнему отчетному периоду.
• Документы, раскрывающие информацию о предстоящей сделке, для которой необходимо предоставление гарантии.

Банковская гарантия может быть выдана как юридическому, так и физическому лицу

Какие есть разновидности

Существует несколько классификаций гарантий. Первая предполагает разделение относительно условий выплат:

1. Условная. Данный вид предусматривает гарантированные выплаты только после предоставления кредитором документов, подтверждающих неисполнение договорных обязательств принципалом.
2. Безусловная. Предполагается, что удержание денежных средств в пользу бенефициара производится сразу по первому его требованию.

Следующая классификация делит гарантии на:

• Отзывные. Договор между должником и гарантом предусматривает возможность расторжения его банком в одностороннем порядке.
• Безотзывные. Данные гарантии не могут быть отозваны единоличным решением.

Следующая классификация за основу берет способ обеспечения самой гарантии:

• Обеспеченная. Для заключения договора между гарантом и принципалом последний обязан предоставить в качестве залога какое-либо имущество. В качестве такового чаще всего используют автотранспорт или недвижимость.
• Необеспеченная. Для подписания договора достаточно письменного заверения без предоставления залога в качестве обеспечения.

Еще одно деление осуществляется по принципу подтверждения договорных гарантий иными организациями:

• Подтвержденная. При такой гарантии стороннее кредитно-финансовое учреждение берет на себя солидарное обязательство по отношению к гаранту и становится участником договора.
• Неподтвержденная. Банк единолично берет на себя гарантийные обязательства.

Гарантии имеют много разновидностей

Последняя классификация разделяет гарантийные обязательства на:

• Прямые. Предполагают, что при возникновении необходимости выплаты осуществляет сам гарант.
• Контргарантийные. Для проведения гарантийных платежей задействуются сторонние организации по просьбе гаранта.

Формы банковских гарантий также имеют свое деление:

• Гарантийные обязательства исполнения. Классический вариант, подразумевающий исполнение банком обязательств перед продавцом, если их не осуществит покупатель.
• Платежная гарантия. Приравнивается к предыдущей, имея небольшие отличия, важные лишь для профессионалов.
• Тендерная гарантия. Предоставляет денежные средства исполнителю в случае, если организатор тендера не принимает заказ и не производит оплату по нему.
• Гарантия возврата аванса. Банк обязуется вернуть кредитору внесенный аванс при условии, что должник не выполнит договорную работу.

Как осуществить проверку

Чтобы проверить наличие реальной гарантии банка следует осуществить лишь несколько шагов. В первую очередь необходимо зайти на сайт Единой информационной системы в сфере закупок. Вся информация, касающаяся рассматриваемой темы, вносится на страницы портала в течение одного рабочего дня.

Плюс на сайте Минфина можно посмотреть список всех учреждений, которым предоставляется право на осуществление услуг банковской гарантии.

Иногда может потребоваться дополнительная проверка существующих гарантий

Окончание гарантийных обязательств

ГК РФ регламентирует условия и порядок прекращения действия поручительства. Гарантия исполнения обязательств завершается если:

• Бенефициар получил денежные средства в том объеме, который предусматривается договором о выполнении гарантийных обязательств.
• Срок действия соглашения о предоставлении обеспечения по сделке закончился.
• Между кредитором и гарантом заключен двусторонний договор о прекращении обязательств.
• Бенефициар сам отказался от дальнейшего участия в сделке.

Что касается отношений принципала и гаранта, то они могут быть прекращены только при условии, что установленные выплаты так и не были осуществлены. Если же они производились, то должник обязан предоставить денежное вознаграждение гаранту и возместить понесенные убытки.

Обеспечение исполнения обязательств банковской гарантией – это перевод искомых обязательств в денежный эквивалент. Таким образом участники сделок защищают свои финансовые и имущественные права.

Речь в видео пойдет об обязательствах и их обеспечении: