Возврат 13 процентов от военной ипотеки Сбербанка помогает облегчить нагрузку по приобретению недвижимости. Кредит на покупку жилья — долгосрочное и затратное мероприятие. Для смягчения финансового бремени граждан в столь серьезном аспекте жизни в стране, государство возвращает часть средств. Происходит это за счет уплаченного подоходного налога. Вернуть можно часть суммы покупки и долю от процентов, выплачиваемых предоставляющей заем организации. Выплаты осуществляются только с личных потраченных денег, без учета обеспеченных государством сумм по программам для военных.
Принципы расчета
Вычет осуществляется государством, конкретнее — финансовыми органами через возврат платежей НДФЛ гражданина. Мера введена для стимулирования приобретающих жилье за счет своих доходов единовременно, обращающихся в Сбербанк за ипотекой. Наличие собственности у проживающих в стране благотворно сказывается на стабильности. Выгодно отдельным людям, стране в целом.
В 220 статье Налогового кодекса описываются две возможности частичного возмещения потраченных средств:
- С полной суммы покупки квартиры, дома. В общий результат входит стоимость жилья с учетом процентов по кредиту. Возвращаются максимально 13% от 2 млн. рублей — 260 тысяч. Получить деньги возможно после перехода права собственности, предоставлении подтверждающих документов в контролирующие финансовые органы;
- С процентов, уплачиваемых Сбербанку в течение времени по кредиту. Из положенных кредитному учреждению сумм высчитывается НДФЛ. Предельные выплаты составят 13% от 3 млн. рублей — 390 тысяч. Забрать причитающееся получится после первого года с начала расчетов по ипотеке.
Подоходный налог в качестве основного ориентира при компенсации накладывает дополнительные ограничения.
Зависимость от зарплаты
Компенсация не может превышать максимума, но может быть меньше из-за величины заработной платы приобретающего недвижимость. При уровне заработка меньше необходимого для получения 13 процентов от выплаченной за год суммы, разница переносится на следующие годы. Процедура переноса осуществляется на случай увеличения дохода плательщика ипотеки в будущем, сохранения льгот. Документы необходимо подавать каждый год после возврата Сбербанку процентов по кредиту, либо оформить один раз, в зависимости от выбранного способа получения причитающихся денежных средств.
Существует два способа получения компенсационных выплат. Взявший ипотечный кредит может получить все деньги одним переводом за год на указанный счет безналичным способом, либо возвращать ежемесячно вместе с зарплатой. Во втором случае подоходный налог не будет взиматься каждый месяц, выдается на руки вместе с заработной платой. Оба способа имеют свои достоинства и недостатки для каждого индивидуального случая. Ежемесячный платеж невелик, но позволяет постоянно иметь на руках небольшую сумму денег. Годовая выплата позволит получить на счет сразу большую сумму денежных средств, распорядиться ими для погашения платежа Сбербанку по ипотеке, на иные нужды.
Категории, имеющие право на возврат
Как и в ситуации с процентными платежами, основным ориентиром является наличие подоходного налога. Могут оформить возмещение следующие категории граждан:
- Граждане РФ, пользующиеся своим правом на первую приобретаемую в жизни жилплощадь. Воспользоваться льготой можно один раз;
- Трудоустроенные с соблюдением формальностей, получающие официальный доход. Именно из легально получаемой зарплаты высчитывается НДФЛ, производятся компенсационные выплаты. Количество рабочих мест отдельного гражданина не ограничено, заработанные активы суммируются. Главное требование — уведомление о зарплате контролирующих органов;
- Иностранцы, находящиеся на территории страны официально, имеющие статус резидента. Работающие более половины календарного года в России, получающие официальную зарплату.
Упрощенно, на вычет имеют права работники, получающие подотчетную ставку оплаты труда, вносящие НДФЛ.
Права на получение льготы лишены:
- Лица, находящиеся на пенсии, не выплачивающие подоходный налог с любых источников заработка;
- Предприниматели, пользующиеся особым режимом для осуществления своей деятельности, касающегося увеличения персонального благосостояния;
- Женщины, ухаживающие за новорожденными детьми. Пользующиеся преимуществами декретного отпуска.
Воспользоваться послаблением от государства возможно, если гражданин начинает получать доход и отдавать государству 13% НДФЛ. Пенсионер, сдающий квартиру через проведенный в налоговой службе договор, женщина, вышедшая на работу после декретного отпуска, возвращают себе право получения государственной компенсации при кредитовании в Сбербанке.
Особенности для военных
Граждане, проходящие службу в рядах вооруженных сил РФ, имеют такие же права на вычеты в свою пользу, как и гражданские лица. Официально выдаваемая им заработная плата и автоматические отчисления государством всех необходимых платежей позволяют не беспокоиться об официальном статусе налогоплательщика. В случае оформления военным ипотеки без государственного участия, суммы и размеры компенсаций, порядок получения и прочие процедуры ничем не отличаются от обычных обывателей. Но необходимости в стандартном пути приобретения недвижимости у военных нет. Для них существуют льготные программы займов, полностью оплачиваемые государством.
Особенность, заключающаяся в государственном субсидировании покупки для военных, позволяет получить жилплощадь на льготных условиях через Сбербанк, но исключает момент компенсации трат. Возвращаются только проценты с собственных денег. Если фонд по программе улучшения жилья полностью оплачивает за военнослужащего покупку, то возвращать нечего. Не тратятся собственные деньги, не с чего компенсировать подоходный налог. Но возможность экономии все равно существует.
Возврат с военной ипотеки
Не всегда приобретенное в кредит жилье по государственной программе поставляется «под ключ», полностью с отделкой и готовое к заселению. При приобретении недостроенного дома, либо жилья без отделки, требующего ремонта, возможно вернуть процент с потраченного на доведение помещения до жилого состояния, достройку. Возврат также производится, если военный внес часть собственных средств при покупке жилья, но только с личных доходов, исключая участие государственных фондов. Выплата с процентов Сбербанка производится при решении самостоятельно досрочно погасить ипотеку за счет персональных сбережений.
В расчетах действуют формулы, аналогичные применяемым к займам обычных граждан. Отделка, достройка и внесение собственной доли входит в лимит на возврат с приобретения недвижимости, равный 2 млн. рублей. При досрочном погашении кредита собственными деньгами действуют лимиты, достигающие 3 млн., но ограниченные заработной платой, отчислениями подоходного налога. При росте доходов, повышении в звании, неиспользованные лимиты, перешедшие с прошлых лет на будущие, возможно монетизировать, получить на руки.
Оформление документов
Пакет необходимых бумаг и справок предоставляется в налоговый орган по месту проживания военного. При возврате личных средств за покупку требуется следующее:
- Декларация о доходах;
- Договор на оформленную военную ипотеку со Сбербанком;
- Справочный документ о затрате собственных денег с указанной суммой;
- Финансовые отчетности о затратах на ремонт, стройматериалы — чеки о покупке, квитанции;
- Справку об уплате налогов, отсутствии задолженностей.
Документы необходимо подавать через год после приобретения жилья.
Расходы на доведения объекта недвижимости до состояния, пригодного для комфортного проживания, возвращаются в случае приобретения недостроенного объекта — незавершенного частного дома, коттеджа, строящейся квартиры в не сданном в эксплуатацию доме. Учитывается конкретный список улучшений:
- Отделка помещения снаружи и внутри от пола до потолка;
- Монтаж оконных проемов, дверных конструкций, лестниц, воздуховодов;
- Сантехнические работы, обеспечение водоснабжения;
- Участие дизайнера интерьеров, создание проектной документации.
Дом, квартира приводятся в состояние, пригодное для проживания. Чеки, квитанции, платежки рекомендуется сохранять для последующего предоставления в налоговые органы подробной финансовой отчетности.
Возможные проблемы
При возврате процентов погашенного досрочно ипотечного кредита от Сбербанка личные средства от внесенных государственными фондами отличить несложно. Собственные платежи вносятся после подачи заявления о желании погасить займ досрочно. Государственные расчеты проходят через счета Накопительно-ипотечной системы для военнослужащих. Важно отделить накопления военнослужащего, доход с их вложения от казенных денег. Для этого рекомендуется обратиться за справочным документом об операциях со счетом и его состоянии. При отказе налоговой службы без приведения аргументов следует обращаться к юридическому консультанту. При необходимости возможна передача претензии в суд.
Военные обладают тем же набором финансовых и юридических прав, что и гражданские лица при компенсации средств от приобретения недвижимости, процентов от ипотеки Сбербанка. Особенности заключаются в отделении личных активов от предоставленных государством субсидий, из которых не платится подоходный налог, невозможен возврат. Зная свои права, общие принципы функционирования механизма компенсационных платежей, нетрудно вернуть часть денег для последующего использования по усмотрению плательщика.
