Надо ли платить налоги с процентов по вкладам

Чтобы получать доход от депозита, недостаточно найти программу с высокой ставкой, поскольку с прибыли еще предстоит заплатить налог. В лучшем случае, банк сам удержит налог и решит проблемы клиента. Если такого варианта не нашлось, придется заниматься вопросами налогообложения самостоятельно.
Надо ли платить налоги с процентов по вкладам

Процентная прибыль – тот же доход, которую получает гражданин, и с которой нужно платить подоходный налог. Однако эта обязанность распространяется не на всех. Стоит разобраться в вопросе уплаты налога до того, как возникнут проблемы с фискальным органом, до того, как вычтут часть суммы, на которую рассчитывал клиент при размещении вклада.

Платят ли налог?

Если банк предложил самостоятельно заплатить удержанный налог, значит вы нашли действительно выгодную программу. Плату взыскивают, если процентная прибыль превысила на 5% текущую ставку ЦБ РФ.

Если учесть, что ставка рефинансирования равна 7,5 пунктам, то налогообложение грозит только тем, кто получит доход с депозита 12,5% и выше. По вкладам с меньшей доходностью уплачивать НДФЛ не нужно.

Расчет налогооблагаемой базы прост: из процента по депозиту вычитают ставку рефинансирования. Именно с этой суммы и будут вычитать налог. Например, если вклад размещен под 15%, налог рассчитывается от суммы, полученной сверх установленных 12,5%, т.е. с 2,5-процентной прибыли.

Надо ли платить налоги с процентов по вкладам

Чтобы определить, каков размер налоговых отчислений, следует руководствоваться информацией о статусе вкладчика:

  • для резидентов РФ уплачивается 35 процентов от прибыли;
  • для нерезидентов государство возьмет 30-процентный налог.

Предлагая такой вариант сотрудничества, при котором придется уплачивать НДФЛ, финансовое учреждение, как правило, самостоятельно рассчитает и организует подачу декларации в ФНС Вкладчику остается лишь разместить вклад и получить прибыль после удержания налога. Никаких дополнительных действий, суеты и дискомфорта.

В отношении получаемого дохода по банковским депозитам есть совсем другая проблема – найти вклад, который принес бы сверх вложенной суммы более 12,5%, нереально. В результате, большинство российских вкладчиков попросту не подозревают о существовании налоговых обязанностей по депозитам, ведь достичь такой доходности в текущей ситуации в банковском секторе невозможно. Максимум, на что рассчитывает клиент с депозитом – 8-процентный доход.

Получить кредит онлайн
Банк
Сумма(руб.)
Процентная ставка
Возраст заемщика
Оформить
Тинькофф Банк до 300 000 от 19,9% годовых от 18 до 70 лет Оформить
Хоум Кредит от 10 000 до 1 000 000 от 10,9% годовых от 22 до 70 лет Оформить
УБРиР от 30 000 до 1 000 000 от 11% годовых от 21 года до 75 лет Оформить
Альфа-Банк до 1 000 000 от 16,99% годовых от 22 года до 70 лет Оформить
ОТП-Банк до 1 000 000 от 11,5% годовых от 25 года до 68 лет Оформить
СКБ-Банк до 1 300 000 от 11,99% годовых от 23 лет Оформить
РОСБанк до 3 000 000 от 9,99% годовых от 21 до 70 лет Оформить
Восточный Банк до 3 000 000 от 11,5% годовых от 21 до 70 лет Оформить

Расчету НДФЛ по депозитной прибыли посвящена ст. 214.2 НК РФ. В ней четко указаны условия предоставления налоговых льгот, т.е. права не платить государству с полученного депозитного дохода. В свете того, что предложенный банком процент едва ли превысит уровень инфляции, спасая вклад об обесценивания, освобождение от НДФЛ выглядит вполне разумным решением.

Валютные депозиты

Надо ли платить налоги с процентов по вкладам

Налогообложение по депозитам в иностранной валюте исходит из предельного 9—процентного дохода, сверх которого с заработанных долларов или евро будут взимать тот же налог. Данная норма определена ст. 214.2 п.1 НК РФ и никак не привязана к устанавливаемой Центробанком ставкой.

И снова большинство долларовых вкладчиков не столкнутся с проблемой отчислений в бюджет, поскольку валютных программ с такой ставкой не существует. В результате, все граждане, разместившие валютные накопления на банковском счету под проценты, освобождены от платежей в бюджет.

Как рассчитывается налог по депозитам в иностранных банках?

Надо ли платить налоги с процентов по вкладам

Как видим, государство предусмотрело особые условия по налогообложению с прибыли по вкладам, и 13-процентая ставка применяется далеко не всегда.

Если счет открыт в иностранном банке, резидент Российской Федерации обязан оповестить фискальный орган о полученной прибыли. Даже при размещении вклада за рубежом, человек должен сообщать в ФНС РФ о получаемой прибыли.

Поскольку иностранная финансовая организация не обладает лицензией ЦБ РФ, положение ст. 214.2 НК РФ к расчету НДФЛ в такой ситуации не применимо. В результате, применяются единые 13 процентов ко всей процентной прибыли человека.

Исключение составляют случаи, когда по размещенному вкладу человек уже отчитывается перед иностранным фискальным органом, уплачивая там налог, согласно местных действующих законов. Заплатить в российский бюджет нужно будет лишь ту сумму, которая превысит фискальные отчисления в бюджет другой страны.

Налоговые льготы предоставляются не во всех странах. Например, для жителей многих европейских стран действуют единые нормы расчеты подоходного налога. Так происходит В Швеции и Великобритании, Чехии и Финляндии и т.д. В скандинавских странах налоговые отчисления особенно высоки, однако и доходность там соответствующая.

Периодически законодателям предлагают обсудить возможность перехода к единым правилам налогообложения по депозитным доходам. Однако предложение Минфина пока остается вне интересов законодателей.

Понравилась статья? Поделись с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

БайкалИнвестБанк-24 | Информационный портал

Москва, Санкт-Петербург, Альметьевск, Армавир, Астрахань, Ачинск, Балаково, Балашиха, Барнаул, Белгород, Бийск, Братск, Брянск, Великий Новгород, Владимир, Волгоград, Волжский, Вологда, Воронеж, Грозный, Димитровград, Екатеринбург, Елино, Железноводск, Иваново, Ижевск, Иркутск, Истра, Казань, Калуга, Каменск, Уральский, Кемерово, Коломна, Кострома, Краснодар, Красноярск, Курск, Липецк, Луховицы, Магнитогорск, Медведево (Йошкар-Ола), Мурманск, Набережные Челны, Нижнекамск, Нижний Новгород, Нижний Тагил, Новокузнецк, Новороссийск, Новосибирск, Новочеркасск, Новошахтинск, Обнинск, Омск, Оренбург, Орск, Орёл, Пенза, Пермь, Петрозаводск, Прокопьевск, Псков, Ростов, Рязань, Самара, Саранск, Саратов, Сергиев Посад, Серпухов, Смоленск, Ставрополь, Стерлитамак, Сургут, Сыктывкар, Таганрог, Тверь, Тобольск, Тольятти, Томск, Тула, Тюмень, Ульяновск, Уфа, Ханты-Мансийск, Чебоксары, Челябинск, Череповец, Черкесск, Шахты, Энгельс, Юрга, Ярославль