Банкротство ИП с долгами: инициаторы процесса и этапы процедуры

Индивидуальные предприниматели не всегда могут оценить риски своей деятельности. Сложная экономическая ситуация иногда заставляет задуматься бизнесменов о том, как признать ИП банкротом с долгами.

Следует сразу отметить что, если гражданами движет цель списания кредитов, то такой результат вряд ли предвидится. Дело в том, что физические лица в любом случае отвечают по займам, взятым на частную фирму. Таким образом, признание ИП несостоятельным денежную проблему не решит, а может ее лишь усугубить, ведь горе-бизнесмена ждут дополнительные растраты на оплату труда финансового управляющего и иные судебные издержки. С другой стороны, банкротство зачастую избавляет предпринимателя от штрафов и больших процентов по кредитам, также гражданину могут предоставить длительный срок для погашения долга с наименьшими потерями.

Законодательное регулирование

Основной нормативный акт, регулирующий процесс признания ИП неплатежеспособным – Закон № 127 «О несостоятельности (банкротстве)». Законодатель в целях применения этого документа наделяет индивидуального предпринимателя и физическое лицо одинаковым правовым статусом. То есть, процедура банкротства проходит для этих субъектов без каких-либо отличий. Предусмотрен порядок признания гражданина неплатежеспособным в главе 10 указанного Закона.

Выделение физического лица в отдельную категорию субъектов спора связано с упрощенной процедурой рассмотрения дел. Так, в отношении ИП не применяются оздоровление предприятия и внешнее управление. Исключением являются только хозяйствующие лица, занятые фермерством – для них введены особые правила банкротства.

Условия для признания банкротства ИП

Обратиться в суд с целью начать процесс признания бизнесмена несостоятельным вправе сам гражданин, а также кредиторы в лице хозяйствующих субъектов или государственных органов.

Дело о банкротстве может рассматривать при наличии задержек по выплате налогов

Арбитражные суды при принятии заявления к производству проверяют, чтобы оно соответствовало таким условиям:

• ИП имеет задолженность в размере 500 тысяч рублей и более;
• со дня предельного срока погашения кредита или исполнения обязательства прошло как минимум 3 месяца.

Далее суд проверяет обоснованность поданного заявления. ИП может быть признан несостоятельным в случае наличия хотя бы одного из перечисленных обстоятельств:

• предприниматель прекратил расчеты с кредиторами и исполнение финансовых обязанностей;
• гражданин не платит налоги, не вносит обязательных платежей в фонды, не предпринимает попыток погашать долг, хотя предельные сроки зачисления денег уже наступили;
• более 10% денежных требований кредиторов не удовлетворены на протяжении месяца с момента наступления договорного срока;
• размер финансовых притязаний больше, чем стоимость имущества физического лица;
• завершилось исполнительное производство в отношении ИП вследствие отсутствия собственности, которую пристав может взыскать в счет долга.

Если индивидуальный предприниматель сможет обосновать, что скоро его финансовое состояние улучшится, и появится возможность вернуть деньги, судебное производство в отношении физического лица не открывается.

Возбуждение дела предпринимателем

Банкротство ИП с долгами по кредитам или иным обязательствам может инициировать сам бизнесмен. Основанием для заявления о своей неплатежеспособности является невозможность исполнить финансовые требования займодавцев в определенное договором время при условии, что задолженность на момент обращения составляет не менее 500 тысяч рублей. Кроме того, возбуждение дела является обязанностью предпринимателя, если он обнаружит, что погашение одного долга неминуемо приведет к другому.

Подать документы в суд необходимо на протяжении 1 месяца с момента, когда хозяйственник обнаружил обстоятельства, указывающие на неспособность рассчитаться с кредиторами своевременно.

Не менее чем за 15 дней до обращения в суд, гражданин должен сделать публичное заявление о намерении прекратить свою хозяйственную деятельность путем включения сведений о нем в специальный реестр, куда заносятся данные о юридических лицах.

Для начала дела о банкротстве следует подготовить все необходимые документы

В суд нужно предоставить следующие документы:

1. Заявление.
2. Копию паспорта.
3. Выписку из ЕГРИП.
4. Квитанцию об оплате госпошлины. Ее размер для граждан составляет 300 рублей. Инвалиды 1 и 2 групп освобождены от этого сбора, но они обязаны предоставить документы, подтверждающие наличие льгот.
5. Подтверждение задолженности ИП, договора, на основании которых она возникла.
6. Список кредиторов и должников. В отношении каждого лица указываются величина денежного обязательства, контактные сведения, адреса. Форма документа установлена законодателем в Приказе Минэкономразвития № 530.
7. Опись имущества заявителя. Ее бланк также приводится в Приказе № 530.
8. Копии деловых бумаг, подтверждающих право собственности на материальные ценности.
9. Копии документов, свидетельствующие о сделках ИП на сумму более 300 тысяч рублей за последние 3 года.
10. Если предприниматель является акционером какой-либо организации, подается выписка из реестра участников компании.
11. Данные о доходах и налоговых отчислениях за трехлетний период.
12. Банковские справки о наличии денег на счетах, выписки по операциям за последние 3 года.
13. Копию СНИЛС.
14. Справку из Пенсионного фонда о наличии или отсутствии долга.
15. Копию свидетельства о постановке на налоговый учет.
16. Сведения о семье (при наличии) – копии свидетельств о браке, о разводе, о рождении ребенка, копию брачного соглашения или иного договора о разделе имущества.

Так как в процесс признания предпринимателя банкротом привлекается управляющий, ИП вправе указать название организации, членом которой должен быть специалист. Кроме того, в депозит суда вносится первичная оплата его услуг.

Инициирование банкротства кредиторами и уполномоченными структурами

Иногда перед государственными органами или коммерческими учреждениями встает вопрос о том, как обанкротить ИП с долгом по налогам или иным неисполненным денежным обязательствам. Например, обратиться в суд могут поставщики бизнесмена, банки, фонды, ИФНС и другие субъекты.

Инициировать процедуру банкротства может налоговая служба

Займодавцы могут подать заявление с целью признать хозяйственника банкротом после подтверждения существования задолженности решением суда. Это требование не относится к кредитным организациям, а также к государственным органам касательно взыскания обязательных платежей.

Конкурсные кредиторы не менее чем за 15 дней до обращения в суд должны публично объявить о своем намерении. Процедура банкротства ИП с долгами перед налоговой может быть инициирована без подобного обнародования информации.

Документы для обращения.

1. Заявление.
2. Сведения о заявителе. Например, если в суд обращается компания-поставщик, ее сотрудник предоставляет доверенность (или иное подтверждение полномочий) и Выписку из ЕГРЮЛ.
3. Выписка о несостоятельном лице из ЕГРИП.
4. Квитанция об оплате госпошлины – 6 тыс. рублей для организаций. Государственные структуры освобождены от взноса.
5. Подтверждение задолженности ИП.

Заявитель обязан при обращении в суд внести в депозит этого органа деньги на оплату услуг финансового управляющего.

Предприниматель, в отношении которого поданы документы, готовит в суд отзыв. К нему нужно присоединить опись имущества, сведения о доходах и банковскую справку о состоянии счетов.

Процедура признания банкротства ИП

Если заявление подано без нарушений закона, а должник действительно является неплатежеспособным, суд принимает определение о введении реструктуризации долгов. В рамках процедуры займодавцы и уполномоченные органы могут подавать свои предложения по поводу изменений условий кредитования, налогообложения и исполнения других денежных обязательств. В это время осуществляет контроль за деятельностью предприятия финансовый управляющий.

В процессе признания банкротства должник может рассчитываться на заключение мирового соглашения

В определении о введении реструктуризации указывается дата первого судебного заседания. При рассмотрении дела перед кредиторами ставится вопрос о возможности изменения условий выплат для ИП. Если займодавцы не желают оформить гражданину отсрочку или не могут предложить ему никаких приемлемых вариантов исполнения финансовых обязательств, принимается решение о признании предпринимателя банкротом и продаже его имущества.

Иногда кредиторы предлагают заключить мировое соглашение, где прописывается процедура исполнения денежных обязательств предпринимателем. Если договор утверждается судом, финансового управляющего устраняют, а ИП продолжает свою деятельность.

Если кредиторы согласны участвовать в реструктуризации и предоставить план выплат, дело может обернуться двояко:

• претензии кредиторов будут удовлетворены и суд вынесет решение об окончании реструктуризации (организации, не заявившие о том, что ИП имеет перед ними долг, не смогут в дальнейшем его взыскать);
• требования займодавцев останутся невыполненными, вследствие чего суд отменит план по выплатам.

В случае невозможности погасить задолженность в ходе реструктуризации, гражданина объявляют банкротом, и начинается процесс реализации имущества предпринимателя.

Список собственности, подлежащей продаже, утверждается арбитражным судом. В этот перечень не могут быть включены:

• жилье предпринимателя;
• предметы быта и продукты;
• личные вещи гражданина и членов его семьи;
• животные, семена и инвентарь, если они не применялись в хозяйственной деятельности;
• транспорт инвалидов;
• личные награды;
• участки, на которых построено жилье (исключение составляет земля в ипотеке);
• деньги в размере прожиточного минимума;
• топливо.

Для уплаты долгов при банкротстве продается имущество должника

Остальное имущество составляет конкурсную массу. Средства, полученные в процессе реализации собственности, распределяются между кредиторами.

После продажи материальных ценностей финансовый управляющий предоставляет в суд отчет о проделанной работе и о долгах, которые удалось погасить. Если требования кредиторов были удовлетворены, ИП освобождают от всех обязательств перед займодавцами. Но если денежные притязания остались, то суд выдает исполнительные листы на принудительное взыскание задолженности.

Последствия банкротства ИП с долгами

Объявление гражданина несостоятельным, независимо от того, удалось ли ему погасить долг, влечет такие последствия:

• неудовлетворенные требования кредиторов переходят на физлицо;
• при оформлении кредитных договоров в последующие 5 лет бывший ИП не вправе скрывать, что в отношении него проводилась судебная процедура;
• на протяжении 5 лет гражданин не сможет заявить о своей несостоятельности в суд;
• 5 лет физическое лицо не сможет занимать административные должности, руководить компаниями;
• ИП ликвидируют, аннулируются лицензии на деятельность;
• новое дело нельзя открыть в последующие 5 лет.

Могут ли закрыть бизнес после процедуры банкротства ИП с долгами по налогам без имущества? Да. На сегодняшний день наличие неисполненных обязательств перед государственными органами не препятствует закрытию бизнеса. Взыскания по исполнительным листам пристав может наложить на будущий доход гражданина.

Из видео можно узнать о банкротстве ИП: