Любое функционирующее предприятие должно исполнять свои обязанности налогоплательщика и исправно проводить необходимые отчисления в казну государства. Но сделать это возможно лишь с помощью расчетного счета, который оформляется одновременно с регистрацией новой фирмы/ компании. Согласно нормам закона (а именно ст.45 НК) обязанность предприятия, как налогоплательщика, является исполненной со времени выполнения платежа в бюджет.
Если компания после регистрации еще не приступила к активному функционированию и не обладает налогооблагаемыми средствами/имуществом, то некоторое время можно обойтись и без посещения банковского учреждения. Но настанет период, когда перед руководством и бухгалтерией возникнет вопрос, в каком банке лучше открыть расчетный счет для ООО.
Закон не заставляет предпринимателей открывать р/с, но он необходим для ведения бизнеса
Нужен ли р/с для ведения бизнеса
Главное предназначение р/с – это возможность осуществления различных транзакций по безналу для ведения дел. Некоторые предприниматели интересуются, а нужен ли р/с для работы, ведь за его ведение/обслуживание приходится вносить регулярную оплату банковской структуре. В этом и заключается главная разница между расчетным счетом и депозитным – р/с невозможно использовать как инструмент накопления финансов.
Законом не предусмотрена обязанность оформлять р/с для организаций для ведения бизнеса, законодательство лишь говорит о возможности добровольного открытия банковских счетов предпринимателям.
Но, несмотря на отсутствие такой обязанности, при отказе от р/с предпринимателю придется столкнуться с рядом ограничений при работе. Поэтому без открытия расчетного счета, особенно, как только подходит период оплаты налогов, современным бизнесменам не обойтись. Ведь выплата налога происходит исключительно безналичными операциями.
Расчетный счет открывается после регистрации предприятия
Критерии отбора банка для оформления р/с
Когда перед предпринимателями встает вопрос, где лучше открыть расчетный счет для ООО, к выбору банковского учреждения следует подходить грамотно и с умом. Специалисты советуют при отборе рассматривать такие критерии, как:
- Оперативность. Как быстро оформляется р/с, подключен онлайн-банкинг. Нужно ли при этом терять время на посещение банковского учреждения или есть возможность отправки заявления дистанционно.
- Универсальность. Возможность дистанционных банкингов работать в любой операционной системе. Развитость и функциональность предлагаемых бухгалтерских онлайн-услуг.
- Доступность. Стоимость оформления и ведения р/с и всех сопутствующих ему онлайн-услуг.
- Выгодность. Существует ли возможность начисления процентовки на денежный остаток.
- Известность. Как зарекомендовала себя банковская структура на рынке кредитно-финансовых услуг, опыт, продолжительность работы, наличие филиалов, банкоматов, структурных подразделений.
Но самым главным и основным критерием, помогающим решить, какой банк лучше для ООО, становится показатель устойчивости финансового положения и надежность. Ведь если банковскую организацию вдруг лишат лицензии, то предприниматель попадет в неудобное и даже убыточное положение. Особенно это касается ООО, ведь данные структуры относятся к кредиторам III ступени, что означает возврат финансов на р/с в третью очередь, после удовлетворения интересов частных лиц и ИП.
Расчетный счет необходим для проведения финансовых транзакций предприятия
Требования к банковской организации
Все кредитно-финансовые организации России обязаны публиковать всю информацию о собственной деятельности и размещать ее в открытом доступе. Самую точную информацию можно узнать на официальном портале Центробанка, в том числе:
- банковская отчетность;
- текущее состояние дел;
- размер собственности (капитала);
- соблюдение положенных нормативов;
- налоговые и финансовые итоговые результаты.
Но в данной информации порой разобраться достаточно сложно, особенно без наличия соответствующего образования. Поэтому можно обратиться за помощью к рейтингам банков, составлением которых занимаются независимые структуры (агентства):
- Российские: AK&M, Рус-Рейтинг, НРА и Эксперт РА.
- Международные: Fitch-Ratings, Moody’s и S&P Global-Ratings.
При окончательном выборе финансово-кредитного предприятия стоит ориентироваться на ряд некоторых показателей. Они становятся определяющими:
- Уровень активов. Или величина собственного капитала и имеющихся обязательств (привлеченные средства).
- Количество уже размещенных в данной организации средств предприятий. Чем выше эта цифра, тем больше доверия к такой организации.
- Кредитоспособность. Возможность выдачи данным банком ссуды с индивидуальным подходом (цели, ставки-условия по процентам, нюансы оформления и выдачи).
Банки заинтересованы в обслуживании юрлиц, поэтому предлагают им специальные льготные предложения при открытии р/с
Требования банков к юридическим лицам
При анализе и отборе подходящего финансового учреждения для открытия р/с стоит учесть и требования, выдвигаемые к потенциальному клиенту (юрлицу). А именно предоставление следующих документов:
- ИНН и документ о постановке на учет в налоговой;
- паспорт руководителя ООО и приказ о его назначении;
- учредительные документы (устав, протокол собрания учредителей);
- свидетельство госрегистрации юрлица (если предприятие зарегистрировано до 2017);
- выписка ЕГРЮЛ (она выдается на этапе регистрации ООО, также ее можно затребовать в местной ФНС).
При заключении банковского договора на открытие р/с предоставляются оригиналы и нотариально заверенные копии данных документов.
Какие учреждения оформляют р/с бесплатно
В большинстве кредитно-финансовых учреждений время, требуемое для открытия р/с занимает всего около часа. Причем порой даже не требуется даже присутствие самого предпринимателя. Все обязательные действия: резервация, составление договорных обязательств и прочей документации разрешается осуществлять через курьерскую службу.
Некоторые банки бесплатно открывают расчетный счет и предлагают к нему ряд дополнительных бонусов
Некоторые ведущие банки страны предлагают такую услугу, как оформление р/с без дополнительной оплаты. Это следующие организации:
- БКС;
- СКБ;
- Локо;
- Точка;
- Веста;
- Эксперт;
- Делобанк;
- Сбербанк;
- Тинькофф;
- Совкомбанк;
- Альфа-Банк;
- Модульбанк;
- Промсвязьбанк;
- Восточный банк;
- Райффайзенбанк.
Такие банковские структуры, как Альфа-Банк и Тинькофф предоставляют клиентам первые 2-3 месяца ведения р/с без оплаты.
Что нужно для оформления
От предпринимателей необходимо предоставление в банковскую организацию определенного портфеля документов. Они варьируется в зависимости от типа организации.
Для ИП
Чтобы оформить р/с для индивидуальных предпринимателей, от них потребуется предоставление только ОГРНИП и паспорта. Также есть вариант оформления счета и представителем при наличии доверенности. Но стоит уточнить заранее, можно ли доверить открытие р/с по доверенности. Не все банковские организации допускают такую возможность. Оптимальные банковские организации для оформления р/с для ИП:
- Точка;
- Сфера;
- ЛокоБанк;
- ДелоБанк;
- Тинькофф;
- Модульбанк;
- Эксперт-Банк;
- Промсвязьбанк.
Современные банки предлагают открытие р/с дистанционным путем
Для ООО
При оформлении р/с предприятиям следует подготовить больший портфель документации. А именно:
- всю учредительную документацию;
- иные бумаги/справки при необходимости (финансовая отчетность, выписки ФНС и прочее);
- постановления/распоряжения, подтверждающие личность руководителя и его определение на руководящую должность;
- свидетельство о регистрации права собственности либо договорные соглашения по арендным услугам на офисное помещение (требуют не все банковские представительства).
Стоит знать, что до 2014 каждое юрлицо и ИП при создании р/с обязано были предоставлять эти сведения в госфонды и ИФНС. После 2014 такая обязанность перешла к банковским организациям.
Сейчас, чтобы открыть р/с в финучреждении от предпринимателей требуется лишь отослать онлайн-заявление и собрать портфель документации. Все остальные хлопоты остаются за банками.
Перечень оптимальный кредитно-финансовых учреждений для оформления р/с для ООО:
- Точка;
- ЛокоБанк;
- Сбербанк;
- Тинькофф;
- АльфаБанк;
- Модульбанк;
- ЭкспертБанк;
- Промсвязьбанк;
- Восточный банк.
Для открытия р/с требуется только оформить онлайн-заявку и собрать требуемые документы
Анализ тарифных банковских ставок по открытию р/с
Чтобы приблизительно оценить и сопоставить тарифные расценки, предлагаемые наиболее распространенным и надежным банковским учреждениям России, стоит ознакомиться со следующей таблицей. В ней приведенные расценки на обслуживание-ведение р/с тех организаций, которые предоставляют бесплатные услуги по открытию.
| Наименование банковской структуры | Действующие тарифные планы | Расценки (в руб.) |
| Тинькофф | Простой | 490,00 |
| Продвинутый | 1 980,00 | |
| Профессиональный | 4 990,00 | |
| ТочкаБанк | Минимальный | 0,00 |
| Оптимальный | 500,00 | |
| Идеальный | 2 600,00 | |
| Модульбанк | Стартовый | 0,00 |
| Оптимальный | 490,00 | |
| Безлимитный | 4 800,00 | |
| ЭкспертБанк | Экономный | 0,00 |
| Оптимальный | 450,00 | |
| Все включено | 3 400,00 | |
| ЛокоБанк | Старт | 0,00 |
| Оптима | 990,00 | |
| Безлимит | 4 900,00 | |
| АльфаБанк | На-старт | 500,00 |
| Электронный | 1 450,00 | |
| Успех | 2 200,00 | |
| Альфа-БизнесВЭД | 3 100,00 | |
| Оптовик | 3 200,00 | |
| Все, что надо | 9 800,00 | |
| Промсвязьбанк | Бизнес-Старт | 0,00 |
| Платите-меньше | 400,00 | |
| Бизнес-Лайт | 1 000,00 | |
| Бизнес-24х7 | 1 700,00 | |
| Мое-дело | 1 900,00 | |
| Бизнес-Чек | 2 300,00 | |
| Сбербанк | Легкий-старт | 0,00 |
| Удачный-сезон | 490,00 | |
| Хорошая-выручка | 1000,00 | |
| Активные-расчеты | 2 400,00 | |
| Большие-возможности | 8 000,00 | |
| СКБ-Банк | Выгодный-старт | 0,00 |
| Активный-рост | 990,00 | |
| Надежное-решение | 3 200,00 | |
| Высшая-лига | 7 600,00 | |
| Восточный банк | Твой-старт | 490,00 |
| Твой-онлайн | 1 300,00 | |
| Твой-успех | 1 900,00 | |
| Твой-мир | 3 500,00 | |
| Твой-безлимит | 9 980,00 | |
| ВестаБанк | Стартап | 0,00 |
| Базовый | 390,00 | |
| Торговый | 1 500,00 | |
| Все-включено | 3 000,00 | |
| УБРиР | Все-просто | 0,00 |
| Эконом | 500,00 | |
| ОНЛАЙН | 700,00 | |
| Банк Открытие | Промо | 590,00 |
| Комфорт | 1 280,00 | |
| Бизнес | 5 800,00 | |
| Райффайзенбанк | Старт | 990,00 |
| Базовый | 1 900,00 | |
| Оптимум | 2 900,00 | |
| Максимум | 7 500,00 | |
| Совкомбанк (стоимость открытия счета 1 000,00 руб.) | Вместе | 0,00 |
| Стартовый | 650,00 | |
| Дистанционный | 1 200,00 | |
| Персональный | 1 900,00 | |
| Доходный | 3 000,00 |
Выводы
Рассматривая и анализируя все существующие условия, нюансы и тарифные планы, можно сделать вывод, что для небольших и только встающих на ноги предприятий лучше использовать услуги небольшого банка. Крупные банковские организации предлагают не самые лучшие и выгодные тарифы по обслуживанию. Но стоит все взвесить, ведь первое, на что необходимо обращать внимание при выборе банка – это его надежность и стабильные показатели успешной работы.
