Речь пойдет об отложенном налогообложении. Чем позже мы платим налоги, тем дольше можем пользоваться деньгами в полном объеме. Получая на незаплаченные налоги дополнительную прибыль.
В результате это дает нам небольшое преимущество. В совокупности получаем, что когда придет время платить по долгам (налогам), полученная прибыль частично компенсирует сумму налога. Платим меньше, улучшаем финансовый результат по счету.
Проблема — потеря денег на пустом месте
Случается (у кого-то часто, у других реже), что нужно периодически снимать деньги с брокерского счета. Кто-то тратит поступающие дивиденды. Другие временно пристраивают свободные деньги (к основному счету).
И может получится такая ситуация (было когда-то у меня) …
Заказываешь средства на вывод. Сумма 20 000 рублей. А на руки получаешь всего 7 тысяч.
Ой-ой-ой. А где остальное? Куда подевались деньги?
Ушли на уплату налогов. Брокер удержал при выводе.
Мне это не очень понравилось. Поэтому я предпринял ряд мер, позволяющих избегать в будущем подобных ситуаций.
Как считаются и удерживаются налоги?
Брокер — налоговый агент. В его обязанности входит вести учет ваших финансовых результатов. И самое главное … вовремя удерживать с вас налог на прибыль.
Как это происходит?
При получении дивидендов — сумма налога (13%) автоматически снимается сразу. И на счет капают деньги, уже очищенные от налога.
Что будет, когда вы продаете бумаги с прибылью. Деньги снимаются?
Сразу нет.
В течении всего года (в режиме реального времени) брокер подсчитывает ваш финансовый результат. Ведет реестр уплаченных налогов. И остатки налогов, которые нужно будет заплатить.
И когда календарный год заканчивается, брокер сводит дебет с крЕдитом (прибыль по счету). Считает, кто кому должен денег. Или вы доплачиваете недостающую сумму. Или брокер возвращает излишне уплаченный налог.
Налог на дивиденды удерживается сразу. Остальное брокер списывается со счета по окончанию года.
А что будет, когда вы захотите вывести деньги с брокерского счета?
Перед выводом, брокер посчитает ваши неуплаченные долги по налогам. И автоматически спишет их с выводимой суммы.
В итоге на руки вы получите меньше денег.
Пример.
Вы продали акций с выгодой для себя. Заработали на этом 100 тысяч чистой прибыли. Налог составит 13% или 13 тысяч рублей. Но его мы пока не платим. До окончания года.
Потом на счет поступили дивиденды. 20 тысяч (сумма, уже очищенная от налога). И вы решаете вывести их на карту. И пропить …
На руки вы получите только 7 тысяч рублей. Остальные деньги уйдут на налоги (должок в 13 тысяч от первой сделки).
При выводе денег с брокерского счета, с вас автоматически удерживается текущий налог на прибыль.
Обидно. Очень!
Что можно сделать?
Оптимизация налогообложения
Предложу 2 пути решения. Сам использую оба способа.
Дать поручение своему брокеру, всю поступающую прибыль от дивидендов или купонов выводить на банковскую карту.
Не все брокерские дома имеют такую возможность (уточните у своего брокера). Точно знаю, что у ВТБ и Сбера такая фишка есть. Кстати, если вы не знали, подобную махинацию процедуру можно проворачивать и на ИИС. Это проверено. И совершенно законно.
Рекомендую: Как вывести деньги с ИИС раньше срока без потери налоговых льгот
В итоге на карту мы получаем деньги в полном объеме в виде купонов (которые, как правило не облагаются налогом). И от дивов (с удержанием только положенных 13%). И больше никаких дополнительных расходов в виде налогов от других операций.
Остальные налоги, если они есть, заплатим в конце года.
Второй вариант.
Завести несколько брокерских счетов. С разными стратегиями.
Например, один держать как резервный. В качестве подушки безопасности. Для периодического хранения и снятия денег. Покупаете на нем облигации. А второй (неприкосновенный) использовать для основных инвестиций.
Статьи в тему:
- 5 лайфхаков для уменьшения налогов с инвестиций.
- Как снизить до нуля налог на прибыль.
Считаем выгоду
Наша интерес — отложенное налогообложение. До конца года можно пользоваться налоговыми деньгами с выгодой для себя.
А сколько это в деньгах?
Допустим, мы рассчитываем на доходность в 12% годовых. Значит, каждый месяц отсрочки будет приносить нам 1% прибыли. От пока еще не уплаченного налога.
В идеале, с января по декабрь (за 12 месяцев), допустим с каждых 10 тысяч, мы получим 1,2 тысячи рублей дополнительной прибыли.
Соответственно, за 9 месяцев — 900 рублей, за полгода 600.
Кому-то может показаться, что овчинка выделки не стоит. Экономим какие-то крохи.
Но мое мнение …
Мы все хотим получать прибыль от инвестиций. Но единственное, на что напрямую может повлиять инвестор — это торговые издержки (комиссии брокеру и налоги). Уменьшая расходы, мы автоматически увеличиваем прибыль.
Остальное от нас не зависит. Сколько заплатит дивидендов компания через год, два? Будет ли расти купленные акции? Наступит ли кризис?
В совокупности, подобные мелочи позволять поднять прибыль по счету (на одном способе сэкономил «копеечку», на другом «рублик», с третьего что-то перепало). А на длительном горизонте — эти «ежегодные крохи» дают просто ошеломляющий результат. Который может исчисляться десятками (сотнями) тысяч рублей дополнительной прибыли.
Рекомендую: Влияние налогов на будущую прибыль или как отложенное налогообложение позволит сэкономить вам миллион
Удачных инвестиций с низкими налогами!
