Иметь акции, со временем растущие в цене — хорошо. А дополнительно получать с них дивиденды — еще лучше. Доход живыми деньгами, а не просто рост бумажной прибыли, это ли не счастье для инвестора.
Получил дивиденды, распоряжайся по своему усмотрению. Хочешь трать. Хочешь покупай на «новые деньги» еще акций (реинвестируй прибыль).
Правда у дивидендных акций есть один серьезный недостаток — НАЛОГИ.
При поступлении дивидендов на счет, с них сразу же удерживается 13%.
И никаких налоговых льгот от государства, по освобождению от налогов на дивиденды, не предусмотрено.
Есть льгота на 3-х летнее владение бумагами. И как следствие, нулевой налог на прибыль (от роста стоимости).
Или ИИС второго типа (Б) — с «полным» освобождением от налогообложения. Но … за исключением дивидендов.
А постоянно платить налоги, причем еще сразу — ОЧЕНЬ ДОРОГОЕ УДОВОЛЬСТВИЕ.
Рекомендую: Как налоги влияют на прибыль
Что остается дивидендному инвестору?
Либо смириться. Покорно платить все налоги. Регулярно урезая ежегодную прибыль. В совокупности, по правилу сложного процента, на длительных интервалах это выливается в весьма кругленькую сумму.
Либо придумать какие-то схемы, ухищрения, позволяющие избегать налога на дивиденды. Или сводить его к минимуму.
В прошлых материалах я описывал пару схем:
- Стратегия оптимизации налога на дивиденды.
- Как уменьшить налог на прибыль.
Вот вам третий вариант. Как можно снизить налог на дивиденды практически до нуля.
На 100% рабочий. Но при определенных условиях.
Нам понадобится:
- ИИС типа А (с льготой по возврату внесенных средств — 13% от суммы пополнения).
- У вас нет возможности ежегодно вносить на ИИС максимально эффективную сумму — 400 тысяч (для возврата 52 тысяч).
Алгоритм:
- Открываете ИИС (типа А).
- Покупаете дивидендные акции.
- Даете поручение брокеру, выводить всю поступающую прибыль (в нашем случае в виде дивидендов) на отдельный брокерский счет (или банковскую карту). Предварительно нужно уточнить у брокера, есть ли у него такая услуга.
- Полученные деньги в виде дивидендов, вносите обратно на ИИС.
- Переходим к пункту 2.
Что нам это дает?
Внесли на ИИС, например 100 000 рублей. Вы уже имеете право на получение налогового вычета — 13 тысяч рублей.
Купили дивидендных акций. За год по акциям были выплачены дивиденды — допустим, 10 тысяч рублей.
За минусом налога в 13% — на карту (или отдельный счет) вы получите на руки 8 700 рублей. Потери в виде налога на дивиденды составили 1 300.
Вносите эти деньги обратно на ИИС. И получаете дополнительное право на налоговый вычет (13%) с этой суммы. В нашем случае — 1 130 рублей.
В итоге. Заплатили налог на дивиденды — 1 300 рублей. В виде вычета можете вернуть — 1 130.
Мы снизили налоговые потери до 170 рублей.
По факту получаем, при такой схеме, для вас налог на дивиденды составит всего 1,7%, вместо положенных 13%. Почти в 8 раз меньше!
Неплохо, не правда ли?
Как я писал выше. Схема эффективно будет работать до дох пор, пока совокупная сумма ежегодных пополнений ИИС собственными средствами и выведенными дивидендами не превышает 400 тысяч.
Ваши доходы позволяют воспользоваться налоговым вычетом (вернуть ранее уплаченные налоги) в необходимом размере.
Удачных инвестиций с низкими налогами!
