Полгода назад я делал публикацию про вклады своего соседа — Семеныча.
Дело в том, что он продал свою квартиру, часть денег оставил себе, а часть собирался отдать дочери.
По его просьбе делал ему расчет 2-х вариантов суммы вклада, чтобы можно было получать 20 тыс. руб. и на них собственно жить.
Тогда у меня получились такие суммы:
- 3,2 млн. рублей
- 8,0 млн. рублей с учетом инфляции.
И вот теперь у нас появился новый налог и Семеныч опять попросил ему пересчитать суммы. Честно говоря я так и не понял, какой вариант он тогда выбрал, но могу только догадываться.
Если бы он выбрал первый вариант с 3,2 млн. рублей, то сейчас задавать мне вопрос о пересчете было бы бессмысленно. Ведь понятно, что доходов будет меньше. Получается, что он возможно выбрал второй вариант, а сейчас хочет отдать еще часть денег дочери для погашения ипотеки.
Но это его проблемы, а я сейчас сделаю актуальный расчет, с учетом новых ставок и нового налога.
Задача остается прежняя — получать 20 тыс. руб. на руки каждый месяц.
Вариант 1 — без учета инфляции
Здесь все относительно просто.
Чистый доход за год
= 20* 12 = 240 тыс. руб.
С учетом 13% налога этот доход должен быть
= (240 — 60) / 0,87 + 60 = 266 897 руб.
На сегодня, да и на ближайшее будущее, можно рассчитывать на ставку 6,5% в год. Значит для получения дохода в таком размере вклад
= 266 897 / 0,065 = 4 млн. 106 тыс. руб.
Как видим цифра увеличилась на 30%, по сравнению с тем, что была полгода назад (3.2 млн. рублей). Это произошло за счет снижения депозитной ставки и нового налога.
Вариант 2 — с учетом инфляции
Размер инфляции возьмем 4%. Подойдем к этому вопросу щадяще и не будем увеличивать цифру прогноза Банка России.
Теперь расчет будет несколько сложнее, т.к. в формулы вклинивается еще и необходимость уплачивать налог. Но в любом случае это арифметика и мы с этим легко справимся.
«Чистая» процентная ставка (за вычетом инфляции) будет
= 6,5% — 4,0% = 2,5%
Годовой процентный доход брутто (до уплаты налога)
= 266 897 руб.
Составим формулу (Х — сумма вклада), расчеты в тыс. руб.
240 = Х*0,065 — Х*0,04 — (Х*0,065 -60)*0,13
Путем нехитрых преобразований получаем
Х = (240 + 60*0,13) / (0,065 — 0,045 — 0,065*0,13)
Х (сумма вклада) = 14 млн. 973 тыс. руб.
Это почти на 2 млн. больше, чем та сумма, за которую Семеныч продал квартиру.
ИТОГ
Получается, что даже если ставка выше инфляции, то налог на доход забирает практически всю эту прибавку над уровнем инфляции.
Если полгода назад я сомневался в том, какой вариант выберет Семеныч, то теперь у него по сути нет выбора.
Он может оставить себе только по первому варианту, но при этом сумма вклада с каждым годом будет терять покупательную способность на уровень инфляции.
Увидев эти цифры, Семеныч конечно расстроился и не смог это скрыть. Он видно рассчитывал немного на другой результат.
Утешает только то, что такой налог надо будет платить за доходы полученные в 2021 году, а в этом пока нет. А там глядишь, еще какой-нибудь закон примут.
