Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Налоговый вычет при рефинансировании ипотекиСнижение процентных ставок на рынке кредитования стало причиной обращения большого числа владельцев ипотечных займов за услугой рефинансирования. Помимо множества иных нюансов, подстерегающих заемщика при перекредитовании, необходимо обратить свое внимание на налоговый вычет и возможность его получения при рефинансировании ипотеки.

Что такое налоговый вычет

Приобретение жилой недвижимости, в том числе с использованием заемных средств, дает гражданину право на получение налогового вычета. Под данным понятием подразумевается возврат налога с определенной суммы.

Размер возврата указан в Налоговом Кодексе РФ:

  • с суммы не более 2 млн. рублей при покупке недвижимости;
  • с суммы до 3 млн. рублей при уплате процентов по кредитному договору.

Возврат налога можно осуществлять ежегодно или ежемесячно, но в размере, не превышающем сумму уплаченных за период налоговых сборов. Право на получение вычета имеет налогоплательщик.

Имущественный вычет и вычет по процентам

Возврат налога по ипотеке подразумевает возвращение или неудержание с заемщика подоходного налога (НДФЛ). Таким образом, возвращение возможно, если владелец ипотеки официально трудоустроен и уплачивает налог на доход физических лиц.

Закон устанавливает максимальную отметку по возврату на уровне 2 миллионов рублей. Необходимо понимать, что нормативный акт приводит не сумму к возвращению, а налогооблагаемую базу, которая освобождается от налоговой пошлины.

Приведем конкретный пример. Куплена квартира по ипотечному займу стоимостью 2,5 млн рублей. Вернуть можно налоги, уплаченные с 2 млн рублей. То есть владелец подобного ипотечного договора в данном случае имеет максимальный возврат подоходного налога, который составляет 13% от 2 миллионов — 260 тысяч рублей. Именно эта сумма фигурирует как имущественный вычет.

Другой самостоятельный вид налога положен при уплате процентов по ипотечному займу. Его база составляет 3 миллиона рублей. К исчислению принимаются не запланированные, а фактически выплаченные банку проценты. Сумма возврата составляет 13% от общей суммы уплаченных процентов банку.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Получить кредит онлайн
Банк
Сумма(руб.)
Процентная ставка
Возраст заемщика
Оформить
Тинькофф Банк до 300 000 от 19,9% годовых от 18 до 70 лет Оформить
Хоум Кредит от 10 000 до 1 000 000 от 10,9% годовых от 22 до 70 лет Оформить
УБРиР от 30 000 до 1 000 000 от 11% годовых от 21 года до 75 лет Оформить
Альфа-Банк до 1 000 000 от 16,99% годовых от 22 года до 70 лет Оформить
ОТП-Банк до 1 000 000 от 11,5% годовых от 25 года до 68 лет Оформить
СКБ-Банк до 1 300 000 от 11,99% годовых от 23 лет Оформить
РОСБанк до 3 000 000 от 9,99% годовых от 21 до 70 лет Оформить
Восточный Банк до 3 000 000 от 11,5% годовых от 21 до 70 лет Оформить

Владельцев ипотеки с высокими процентными ставками интересует вопрос: теряется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки? Чтобы разобраться в ситуации, необходимо обратиться к законодательным нормативам относительно налоговых льгот при покупке жилья.

Возвращение налога при приобретении жилья доступно при условии ипотеки тогда, когда заключенный договор является целевым. В качестве цели использования предоставленных банком средств выступает покупка жилья.

Процедура перекредитования подразумевает заключение с другим банком договора, который сводится к взятию нового кредита на погашение прежнего и выплату ипотечного займа по новым выгодным для заемщика условиям. Заключая договор перекредитования важно удостовериться, что новый договор также содержит в качестве цели «приобретение жилья». В этом случае возврат налога по ипотеке после рефинансирования будет доступен.

Таким образом, при принятии решения о перекредитовании необходимо учитывать и те выгоды, которые будут доступны в виде налогового вычета при рефинансировании ипотеки.

Возврат налога при покупке квартиры: условия и нюансы оформления

Возвращение НДФЛ при рефинансировании ипотеки не сильно отличается от возврата налога при ипотеке, взятой и выплаченной в одном банке. Алгоритм налогового вычета базируется на следующих постулатах:

  • возврат может получить гражданин, который приобрел недвижимость и одновременно с этим отчислял налоги на доходы физических лиц, то есть был официально трудоустроен или работал в качестве ИП;
  • сумма к возвращению в течение года не может превышать суммы уплаченных за тот же период налогов;

Пример: средняя заработная плата Ивана, купившего квартиру в ипотеку, составляет 30 тысяч рублей ежемесячно. Сумма заработка за год составит 360 тысяч рублей. С этой суммы работодатель Ивана за год выплатит НДФЛ в размере 46,8 тысяч рублей. Оформив налоговый вычет по приобретению жилья Иван сможет за год получить сумму не более 46,8 тысяч рублей.

  • срок выплаты полной суммы положенного вычета зависит от размеров налоговых отчислений гражданина.

Пример: Иван купил квартиру за 1,5 миллиона рублей. Сумма причитающегося ему вычета равна 195 тысячам рублей. При ежегодном возврате в 46,8 тысячи рублей срок растянется на 4 с небольшим года.

Оформление налоговой льготы при рефинансировании потребует обращения в Налоговую инспекцию с пакетом документов:

  • Договор рефинансирования ипотечного займа с указанием в качестве цели покупку жилья;
  • Кредитный договор с первым банком;
  • Справка 2-НДФЛ, подтверждающая статус налогоплательщика и суммы уплаченных сборов;
  • Документы на приобретенное жилье.

При подаче бумаг составляется заявление на возврат средств. Заемщик вправе выбрать удобный ему способ получения вычета:

  • ежемесячный, реализуемый путем неудержания с него подоходного налога при оплате заработка;
  • ежегодный в размере, не превышающем сумму уплаченных налогов и производимый ИФНС на указанный расчетный счет.

Время проверки документов и назначения выплат составляет не более 4 месяцев со дня подачи документов.

Прибегая к перекредитованию уже взятой ипотеки необходимо просчитывать не только возможные выгоды от более привлекательных условий кредитования, но и учитывать возможность вернуть налог при рефинансировании ипотеки.

Понравилась статья? Поделись с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

БайкалИнвестБанк-24 | Информационный портал

Москва, Санкт-Петербург, Альметьевск, Армавир, Астрахань, Ачинск, Балаково, Балашиха, Барнаул, Белгород, Бийск, Братск, Брянск, Великий Новгород, Владимир, Волгоград, Волжский, Вологда, Воронеж, Грозный, Димитровград, Екатеринбург, Елино, Железноводск, Иваново, Ижевск, Иркутск, Истра, Казань, Калуга, Каменск, Уральский, Кемерово, Коломна, Кострома, Краснодар, Красноярск, Курск, Липецк, Луховицы, Магнитогорск, Медведево (Йошкар-Ола), Мурманск, Набережные Челны, Нижнекамск, Нижний Новгород, Нижний Тагил, Новокузнецк, Новороссийск, Новосибирск, Новочеркасск, Новошахтинск, Обнинск, Омск, Оренбург, Орск, Орёл, Пенза, Пермь, Петрозаводск, Прокопьевск, Псков, Ростов, Рязань, Самара, Саранск, Саратов, Сергиев Посад, Серпухов, Смоленск, Ставрополь, Стерлитамак, Сургут, Сыктывкар, Таганрог, Тверь, Тобольск, Тольятти, Томск, Тула, Тюмень, Ульяновск, Уфа, Ханты-Мансийск, Чебоксары, Челябинск, Череповец, Черкесск, Шахты, Энгельс, Юрга, Ярославль