Отгадайте загадку. С ИИС можно вернуть 13%. Вопрос — сколько денег вы можете получить, если например у вас есть 100 тысяч? Логично было бы предположить, что 13 тысяч. А что вы скажете на возможность получения 15-20 тысяч и даже больше? Только за счет налогового вычета. Без учета прибыли от ценных бумаг. Интересно? Обо всем ниже.
Максимально возможный налоговый вычет, который могут получать владельцы ИИС ограничен суммой в 52 тысячи в год. Для некоторых этого недостаточно. Для других (коих я думаю немало) достичь потолка будет проблематично. Ведь нужно каждый год вносить по 400 тысяч рублей.
А что делать, если финансы не позволяют вкладывать по 4 сотни. А намного меньше. Например, 100-200 тысяч рублей в год. А вычет хочется получать максимально возможный. В идеале полные 52 тысячи. Скажете это невозможно. И да и нет.
Читайте дальше и все узнаете.
Как увеличить взносы на ИИС имея ограниченный бюджет и максимально повысить размер налогового вычета.
Существует несколько стратегий. Их можно использовать по отдельности или комбинировать между собой для большего эффекта.
Итак, наша цель, не имея возможности вносить по 400 тысяч в год, получить от государства как можно больше денег в виде 13%. В итоге можно получать в 1,5-2 раза больше, чем изначально положено владельцу ИИС.
Для простоты и наглядности будем делать расчеты исходя из круглой суммы в 100 тысяч рублей. Неважно сколько вы сможете или будете вносить на ИИС ежегодно: 100-150 или 200-250 тысяч. Главное, показать экономический эффект от применения той или иной стратегии. Или по простому — дополнительную прибыль, которую могут получить владельцы ИИС.
Итак, поехали.
Копить-копить-копить
Наверное самый простой и примитивный способ. Просто накапливать деньги перед открытием ИИС. Насобирали 400 тысяч или около того. Идем открывать ИИС и вносим деньги.
Если открытие ИИС выпадает на начало года, то можно обойтись немного меньшей суммой. Постепенно в течении года «докидывая» на счет деньжат.
А что на второй и третий год?
Здесь уже либо обходимся тем, что будет копиться. Либо придется отложить открытие ИИС еще на годик-полтора. Чтобы максимально эффективно использовать право получения 13%.
Инвестируем
Для тех кто не хочет долго ждать, есть другой вариант (на самом деле тот же, просто модифицированный).
Открываем ИИС (идеально время — в начале года). И параллельно — обычный брокерский счет. И все текущие и будущие накопления вносим на него.
Там покупаем надежные облигации, в нашем случае ОФЗ. Позволяющие получать фиксированный, заранее известный доход.
И так до конца года. Всю получаемую прибыль по купонному доходу реинвестируем.
В конце года, размер собственного капитала возрастет. Продаем все. И переводим деньги на ИИС.
Итог: стратегия позволяет немного увеличить сумму, внесенную на ИИС за год.
Насколько? На величину купонного дохода по облигациям. Если предположить, что деньги вносятся на обычный счет в течении года примерно равномерно — это даст около 4-5% дополнительных денег от финальной внесенной суммы.
Или на каждые накопленные 100 тысяч — дополнительно получаем 4-5 тысяч. 13% с этой суммы составят 520-650 рублей. Или 0,5-0,6% дополнительно к годовой доходности.
По правде говоря — не очень впечатляющий результат.
Выводим деньги с ИИС
Теоретически вывести деньги с действующего ИИС нельзя. Иначе, теряется право на получение налоговой льготы.
Так? Да. Но как всегда, в каждом правиле есть свои лазейки.
Речь идет о получении дивидендов по акциям и купонного дохода по облигациям.
Как это работает?
По умолчанию, дивиденды и купоны брокер зачисляет на ваш счет. В нашем случае ИИС.
Но по закону, вы сами можете указать брокеру куда вы хотите получать выплаты. Самый простой вариант — банковский счет.
Правда не все брокеры предоставляют такую возможность. Или делают вид, что не могут.
Насколько я знаю, такая процедура доступна у ВТБ. По другим не отвечу. Мой брокер Открытие точно не дает выводить за пределы ИИС ни копейки.
Что дает нам эта стратегия?
В среднем, дивиденды по акциям российских компаний составляют 4-6% в год. Можно найти 8-10% и выше. Но здесь всегда присутствует некая неопределенность или риски по изменению в сторону сокращения или даже полной отмены дивидендных выплат в будущем. И про налоги тоже не забываем. При получении дивидендов брокер удержит 13% с полученной суммы.
Облигации более надежны в этом плане. Купонный доход фиксированный и всегда точно знаешь, сколько денег получишь за год. Купоны по ОФЗ не подлежат налогообложению.
Стратегия: полученный на банковский счет купонный доход по облигациям, вносим обратно на ИИС. Это позволит увеличить размер годового взноса. И получить еще 13% на «новые» деньги.
Сколько это в деньгах? Давайте посчитаем.
Доходность ОФЗ — около 8% годовых. С каждой имеющейся сотни тысяч — выводим за год 8 тысяч рублей. На которые, при внесении обратно на ИИС, получаем 13%.
Итого: 1 тысяча рублей дополнительной прибыли.на каждые имеющиеся 100 тысяч на счете. Или +1% годовых к общей доходности.
Используем несколько разных бумаг
Немного усовершенствуя предыдущую стратегию, можно повысить эффективность вывода средств с ИИС буквально в разы.
План действий следующий.
По облигациям (в нашем случае ОФЗ) купон выплачивается 2 раза в год. На бирже обращается несколько десятков различных бумаг. С разными датами выплаты купона.
И после получения купонного дохода нет необходимости держать облигацию целый год.
Будем покупать бумаги с ближайшей датой выплаты купона. За пару дней приобретаем бумагу. И получаем положенную прибыль на банковский счет.
Далее ищем другие облигации, опять с самой близкой датой выплат. И либо сразу продаем текущие бумаги и покупаем нужные нам. Или продолжаем держать и переход в другие облигации совершаем перед выплатой купона.
Если слова ОФЗ, купонный доход, размер и периодичность выплат вызывают некоторое непонимание или вы знали это, но просто забыли — советую прочитать и освежить в памяти информацию по облигациям.
Как это работает на примере?
Пусть по ОФЗ ближайшая выплата купона через 2 дня. Стоимость облигации 1000 рублей (будем считать ее неизменной, без рыночных колебаний). Купонный доход — 7,3% в год. Выплаты каждые полгода или 182 дня.
За два дня до покупки — цена облигации будет состоять из рыночной стоимости — 1000 рублей и НКД. В нашем случае при купоне 7,3% — НКД увеличивается на 0,02% или на 20 копеек каждый день. За неполные полгода (180 дней) накапает 36 рублей.
Итого: полная стоимость ОФЗ для нас составит 1036 рублей. В день выплаты купонного дохода, НКД обнулится — и бумага будет снова стоить тысячу рублей. А вот купон уйдет к нам на банковский счет.
Итог. За год можно получить купонный доход минимум с 10 бумаг. Здесь мы не обращаем внимание на доходность облигаций. Нам главное размер купона и частота вывода. При средней доходности в 8% можно легко вывести 80% от капитала. И внести обратно на ИИС.
Опять же со ста тысяч — выводим 80 000. С которых получаем право на дополнительные 13% или чуть больше 10 тысяч рублей.
Это дает +10% к годовой доходности.
Важно! Есть 3 момента у такой стратегии, про которые нужно знать заранее. И по возможности просчитать и учитывать в будущей доходности.
- Волатильность. Облигации считаются менее волатильными по сравнению с акциями. Но все же возможны колебания цен на купленные бумаги. Обычно на 0,5-1%. И может получиться, что цены могут снизиться на указанную величину и придется продавать с небольшим убытком. Краткосрочные бумаги менее подвержены изменению цены по сравнению с долгосрочными.
- Торговый спред или разница между покупкой и продажей. Работая с популярными бумагами он практически незаметен. У неликвида можно нарваться на высокий спред в 0,5-0,8%. Поэтому перед покупкой проверяйте разницу в ценах покупки-продажи.
- Торговые издержки. Частые сделки ведут к увеличенным комиссиям. И их сразу тоже нужно учесть.
Что это за комиссии?
- Комиссии брокера — 0,057% (у брокера Открытие, тариф «Универсальный»)
- Комиссия биржи — 0,01% (фиксированная для всех брокеров).
Считаем общие издержки.
Комиссии — 0,057 + 0,01 = 0,067% со сделки.
Со ста тысяч получаем — 67 рублей. Покупка и продажи облигаций одного вида обойдется нам в 134 рубля. За десять кругов — 1 340 рублей.
Для частоты рассмотрим худший вариант. Будем считать, что вы невезучий человек, и каждый раз после покупки облигаций и получения купона, продаете бумаги с небольшим убытком в 0,2% (хотя конечно может быть и обратный эффект, после покупки цена будет выше и вы продадите с прибылью).
За 10 операций купли-продажи на 100 тысяч — имеем дополнительных расходов на 2 тысячи рублей.
Итого: общие издержки при худшем раскладе составят около 3,3 тысячи рублей.
С выведенных нами 80-ти тысяч, 13% будет 10 400 рублей. Отнимаем от этой суммы 3,3.
Итого: результат стратегии — 7 тысяч рублей дополнительной прибыли на каждые вложенные сто тысяч рублей или +7% к годовой доходности.
Покупка с плечом
Для самых отчаянных, тех кому и этого мало, можно порекомендовать более агрессивную стратегию Покупка облигаций с плечом.
Вы все также выбираете и покупаете облигации с ближайшей датой по купону. Но берете не только на свои. Но и на кредитные деньги, предоставляемые брокером. Обычно плечо составляет 1:2.
Это значит, что можно купить в 2 раза больше бумаг на имеющуюся у вас сумму. И вывести за одну такую сделку практически в 2 раза больше средств.
Важный момент. Нужно максимально минимизировать время использования заемных средств для снижения издержек.
Плата брокера рассчитывается исходя из ставки 15-20% годовых. И каждый день использования плеча будет вылетать в копеечку.
Здесь нужно просчитать все расходы досконально.
Последний год
Отрываем ИИС и вносим по возможности деньги. Используем или не используем вышеперечисленные стратегии для увеличения взноса.
В последний год, если суммы взносов не хватает по порогового значения в 400 тысяч — берем недостающую сумму в долг. Либо используем краткосрочный кредит.
Важно! Эти деньги вносим на счет буквально в последнюю неделю, до окончания 3-х летнего срока счета. На них даже не обязательно ничего покупать.
Нужен сам факт зачисления и как следствие получение права на возврат 13%.
Проходит неделя. Срок действия ИИС заканчивается. Выводим деньги. Отдаем долг или гасим кредит.
Учитывая, что воспользоваться правом на вычет можно только по истечению календарного года, идеальное время для открытия ИИС — декабрь месяц.
И в январе уже можно подавать декларацию. И максимум через 4 месяца вы получаете 13%.
Итог: За неделю пользования заемными деньгами, гарантированно можно заработать 13%. Даже если вычесть проценты по кредиту (пусть будет 3%) — чистая прибыль 10%. А это между прочим 520% годовых.
Пустой ИИС
Смысл аналогичный предыдущему. Только деньги на инвестиционный счет не вносите совсем. Дожидаетесь окончания 3-х летки. И опять в последнюю неделю закидываете необходимую сумму.
Можно немного улучшить стратегию — открыв несколько таких пустых ИИС на родственников, через равные интервалы времени.
Алгоритм стратегии:
Открывается первый ИИС на мужа. Через неделю на жену. Еще через неделю на мать. И так далее.
За неделю до окончания срока ИИС — муж вносит деньги. Держит их неделю. Снимает. Есть профит 13%.
Жена вносит эти же деньги, только на свой счет. Опять держит до окончания действия ИИС — 7 дней. Снова профит 13%. В сумме 26%.
Потом очередь мамы — еще 13%. Уже 39% прибыли за 3 недели.
И дальше. В зависимости от количества ваших родственников и друзей.
Несколько ИИС на семью
Разберем стратегию на примере.
Муж (Павел) и жена (Варвара). Оба хотят поучаствовать в получении налогового вычета. Но семейного бюджета на два ИИС не хватает.
Что делать?
Самый простой вариант открывать Первый ИИС на Павла. Через 3 года открывать на Варвару Второй счет — и постепенно переводить накопленные деньги с первого.
Итого на все про все уйдет 6 лет.
Можно немного сократить общий срок до пяти лет.
Павел открывает счет, например в ноябре 2018 года. А Варвара второй ИИС должна открыть через два года и 1 месяц. То есть в декабре 2020.
Что это дает? Срок окончания ИИС Павла наступает в ноябре 2021 года. А для Варвары не закончиnся еще и первый год действия ИИС. И можно легко освободившиеся у Павла деньги направлять на второй ИИС.
