Как вернуть 13 процентов от покупки машины, налоговый вычет

Доброго времени суток, дорогие друзья! Был такой сладкий период в моей жизни, когда не нужно было вечно отвечать на многочисленные вопросы родственников и друзей касательно денежных вопросов.

Но тут время подошло к концу и все началось заново.

Даже утром в воскресенье мне звонили и спрашивали, как вернуть 13 процентов от покупки машины. Видите ли, кто-то сказал, что это очень легко можно сделать. Но так ли это на самом деле? Какова реальная ситуация? С этим мы и разберемся в материале ниже.

Вернуть 13 процентов за покупку машины

Согласно действующему законодательству таких поблажек, как налоговый вычет за автомобиль, нет, чем подобная процедура, собственно, и отличается от приобретения жилья. Тем не менее, кое-что все же можно сделать.

Предупреждение!Итак, 13-процентный налоговый вычет за покупку транспортного средства не предусматривается. Это объясняется тем, что машина не относится к разряду жизненно важных объектов, напротив, это предмет роскоши (особенно в нынешнее время). По этой причине никакие 13% от потраченной суммы возвращаться не будут.

Пример. 13% от суммы покупки уходят в государственный бюджет. Давайте посчитаем. К примеру, ежемесячный доход составляет 30 тысяч рублей, то есть 360 тысяч в год. Транспортное средство было приобретено за 100 тысяч, итого 460 тысяч. 13% от 100 – 13 тысяч, а 13% от 360 – 46,8 тысячи.

Если бы действовал подобного рода возврат, то в налоговой декларации отмечалось бы: 360–100=260 тысяч. 13% от 260 тысяч – это примерно 12,1 тысяч. Разница составляет 32,7 тысячи. Это, как говорится, простая арифметика.

Разобравшись с основными понятиями, можно приступать к подготовке всего необходимого.

Для этого понадобятся:

• справка о доходах, выданная на текущем месте работы;
• налоговая декларация;
• паспорт РФ + одна копия;
• свидетельство расходов на приобретение транспортного средства;
• ксерокопия договора о покупке;
• свидетельство права собственности на имущество.

Теперь рассмотрим основные варианты возврата 13 процентов.

Вариант №1

Несмотря на то, что возвращать 13% в данном случае «не положено», владелец может не уплачивать налоги при продаже транспортного средства при условии, что оно являлось его собственностью более трех лет.

Следовательно, имущество (в нашем случае это транспортное средство), прослужившее владельцу меньше трех лет, продается, то сумму, вырученную от сделки, можно уменьшить посредством налогового вычета (до 2009 года – 125 000, после – 250 000 рублей).

При этом из остатка выплачивается НДФЛ. В таких случаях владельцы машин зачастую снижают сумму продажи.

Вариант №2

Но есть и другой способ снижения налогообложения – речь идет о снижении прибыли, полученной от продажи транспортного средства. Для этого вам необходимо располагать документами, которые подтверждают предыдущее приобретение. Здесь от суммы прибыли необходимо отнять расходы, а за полученный результат выплатить 13-процентный налог.

Внимание!Если в течение одного календарного года продается сразу несколько разновидностей имущества, то общий налоговый вычет не будет превышать 250 000 рублей.

Если продано имущество, которое находилось в распоряжении бывшего владельца меньше трех лет, то он должен предоставить в налоговую необходимую декларацию. Характерно, что декларация должна подаваться в налоговый орган не позже 1 мая следующего года (с момента заключения сделки о продаже).

Крайне важно, чтобы у вас на руках была документация, подтверждающая расходы на транспортное средство на протяжении трех лет с момента покупки. Подобная документация потребуется, если вы решите продать автомобиль раньше, чем через три года после покупки, причем по стоимости, меньшей покупной.

И если в течение отчетного года состоялся факт продажи машины, то эта сделка должна быть отражена в декларации с указанием персональных данных лица, купившего авто, и точной суммы продажи. А если сумма покупки не превышает сумму продажи, то налог в таком случае не уплачивается, а возвращается обратно.

Пример 2. По закону у каждого человека, продающего имущество за сумму меньше 125 тысяч, есть право не уплачивать налоги. Но все бумаги должны быть оформлены, в частности заявление на претензию о вычете. И это вне зависимости от соотношения «покупная/продажная стоимость».

Рассчитать все достаточно просто: если авто продали за 150 тысяч, то разница со 125 составит 25 тысяч, вследствие чего налоговый вычет будет равняться 13% от 25 тысяч, то есть 3,25 тысячи.

Как видим, при продаже/покупке авто следует проявить дисциплинированность и аккуратность, сохранить всю расходную документацию. В таком случае если вы решите в будущем продать машину, то налоговая сама обо всем позаботиться. И хотя 13% не возвращаются от суммы сделки, как при покупке недвижимости, некоторые лазейки в законе найти все же можно.

Как вернуть 13 процентов с покупки автомобиля?

Согласно статье 220 Налогового Кодекса РФ, автотранспортное средство не входит в список жизненно важных объектов имущества (считается предметом роскоши), а потому возврат тринадцати процентов (как в случае приобретения объектов недвижимости) при его покупке невозможен. Возможен ли возврат 13 процентов с продажи автомобиля?

За что возвращают

Возврат тринадцати процентов подоходного налога (имущественного налогового вычета) возможен в следующих случаях:

• Если гражданин РФ приобрел недвижимое имущество, которые не превышает сумму в два миллиона рублей (квартиру/частный дом/коттедж);
• Если человек купил участок земли под застройку собственного жилья (частного дома/коттеджа/другого жилого помещения);
• Если гражданин оплачивает коммерческую очную форму обучения ему требуются дополнительные средства;
• Если российский гражданин взял кредит на застройку земельного участка (возведение жилого помещения, а также его ремонт) и ему необходимы дополнительные средства на погашение процентов займа;
• Если гражданин получает дорогостоящее лечение в стационаре или другом медицинском учреждении;
• Если человек пересылал часть денежных средств в благотворительные фонды.

Как видно из приведенного списка, транспортные средства не входят в список объектов имущества, с покупки которых их владельцам возвращаются тринадцать процентов.

При этом гражданину придется подать следующие документы:

1. Справка формы 2-налог для физических лиц с официального места работы (за последние двенадцать месяцев);
2. Оригинал документа, удостоверяющего личность (паспорт или временное свидетельство) +его ксерокопия;
3. Ксерокопия договора «купли-продажи» объекта имущества, с покупки которого гражданин хочет вернуть налоговый вычет;
4. Документ, подтверждающий право гражданина на владения данным объектом имущества;
5. Документ, в котором прописана стоимость объекта имущества;
6. Заполненная декларация формы 3-НДФЛ.

Возврат при покупке

Статья 220 Налогового Кодекса РФ гласит, что покупка автотранспортного средства не является вещью первой необходимости, а потому выплата налогового вычета, равного 13 процентам от потраченной стоимости на её приобретения, не предусматривается.

Однако, несколько иначе обстоят дела при продаже автомобиля.

Возврат при продаже

Также, как и в случае покупки машины, вернуть тринадцать процентов её продажи также невозможно. Однако, можно избежать необходимости уплачивать налог с продажи. Избежать уплаты тринадцать процентов подоходного налога можно в следующих случаях.

Совет!Если с момента покупки машины прошло три года, как она оказалась в собственности у своего владельца. В этом случае автовладельцы избавляются не только от обязательной уплаты налога с продажи, но и от необходимости подавать декларацию в налоговую службу.

Если продаваемая машина стоит менее двести пятидесяти тысяч рублей. Однако, если эта машина находится в собственности менее трех лет, то гражданин должен подать соответствующую декларацию в налоговую инспекцию с прописыванием стоимости, за которую машина была продана.

Если выяснится, машина была продана дороже, чем приобретена, то избежать уплаты тринадцать процентов автовладельцу не удастся.

Как избежать уплаты

Избежать уплаты тринадцати процентов при продаже машины невозможно, однако возможно уменьшить сумму, подлежащую уплате.

Можно уменьшить сумму уплаты 13 процентов, найдя документы с покупки автомобиля, в которых прописана стоимость купленной машины. В этом случае нужно из стоимости покупки машины вычесть стоимость машины при продаже. Из полученной разницы нужно уплатить 13 процентов.

Как подсчитать, сколько по времени автомобиль находился в собственности?

Не всегда период собственности автомобильным транспортом так легко рассчитать. Чтобы точно понять, когда автотранспортное средство перешло в собственность к его владельцу, нужно учитывать, как именно оно перешло к владельцу:

• Если водитель сам купил себе машину, то её владельцем он стал в день её приобретения и подписания соответствующего документа о получении права собственности (оговора «купли-продажи»);
• Если машина перешла к водителю по наследству, то её владельцем он стал в день смерти человека, который её завещал;
• Если машина была подарком, то в собственность она перешла в день подписания дарственной.

Возврат налога при покупке машины

Налоговые вычеты применяются как в нашей стране, так и в большинстве городов за гранцией. Согласно Налоговому Кодексу 2015 года они определены законодательно, а конкретное упоминание о них содержится в 220 статье НК РФ.

Именно эта статья поможет ответить на простой вопрос о возможностях пользования налоговыми вычетами при приобретении либо продаже имущества, в частности при покупке машин.

Налоговые вычеты — что это такое?

Прежде всего, объясним, о чем собственно идет речь. Как известно, налогоплательщики обязаны ежемесячно (или ежегодно, как правило, это только для физических лиц) отчитываться о полученных квартальных доходах в налоговую и платить определенный процент с них, или фиксированную сумму.

Предупреждение!В некоторых же случаях имеется возможность получить существенное послабление.

Какие это случаи? Перечислим:

1. человек имеет заслуги перед Отечеством — герои различных степеней, кавалеры медалей и орденов;
2. многодетные семьи, усыновители, родители детей-инвалидов;
3. если продается имущество, которое находилось как минимум три года в собственности;
4. инвестиции в экономику.

Теперь попробуем разобраться, как обстоят дела непосредственно с автотранспортом.

Купил машину — можно ли воспользоваться вычетом?

Сразу огорчим читателей — в НК РФ ничего подобного относительно автомобилей не сказано.

Во всех случаях, если Вы стали владельцем машины — купили за свои кровные, оформили автокредит, взяли в лизинг — ни на какие послабления рассчитывать не нужно.

Достаточно рассмотреть простую ситуацию — из заработной платы каждого из нас ежемесячно высчитывается 13%. Если вы приобрели недвижимое имущество стоимостью 1 миллион рублей, то 13% от этой суммы можно вернуть назад, то есть 130 тысяч рублей.

К сожалению, такое правило распространяется только на недвижимость — квартиры, дома и так далее.
Схема расчетов следующая — 13% возмещаются с:

• живых денег, затраченных на покупку;
• с кредитных средств;
• с общей суммы набежавшей переплаты по кредиту.

Суммируя это все вместе, можем увидеть, что скидка получается внушительная. Правда, есть одно «НО» — срок выплат растянется на многие годы, так как вам, фактически, возвращают уплаченные вами же государству налоги, и если сумма вычета превышает ваши налоговых отчислений за год в несколько раз, то именно на столько лет продлятся выплаты.

Внимание!Другой, более рациональный способ получить причитающиеся деньги — подать документы не в районную налоговую в зависимости от прописки, а на саму работу, и с зарплаты перестанут снимать 13% подоходного налога.

Есть и другие расходы, согласно которым возможен налоговый вычет — например, на обучение, лечение детей и так далее, но еще раз повторяем, что при покупке автомобиля вычет не возможен.

Если продал машину — возможно получить вычет?

Ситуация немного изменяется тогда, когда машина наоборот покупается — в этом случае можно рассчитывать на определенные послабления. Но и здесь нужно обращать внимание на существенные моменты.

Нужно вспомнить, при каких условиях налог на продажу машину не нужно оплачивать и как он высчитывается:

1. декларацию нужно подавать, если машины была в пользовании менее 3 лет;
2. если был получен определенный доход с продажи и сумма продажи была больше, чем покупка, то именно с этой разницы нужно найти и высчитать 13 процентов).

Согласно НК вычет с продажи транспортного средства равняется 250 тысяч.
Соответственно, приходим к следующим выводам, как можно уменьшить налоговое бремя. Прежде всего, разберитесь, как выгоднее: получать налоговый вычет или оплатить налоговый вычет с разницы.

Согласно же НК РФ ст. 220, п.2 можно значительно уменьшить данную сумму, выплатив 13 процентов с разницы, то есть с 500 тысяч — 65 тысяч рублей. Понятно, что большинство из нас изберут именно второй путь.

Таким образом, получать вычет не всегда рационально, например, при покупке дорогой машины. Правда, вам нужно будет иметь все платежные документы, подтверждающие ваши затраты, — чек-справка с автосалона, договор купли-продажи.

Как получить вычет?

Если же вы разобрали все возможные комбинации и пришли к заключению, что вычет более выгоден, то для его получения нужно действовать следующим образом:

• подать налоговую декларацию;
• ПТС проданного авто;
• платежные документы, на основании которых покупалась и продавалась машина;
• свой паспорт, ИНН.

Небольшой совет — чтобы избежать встреч с налоговиками, продавая авто, которое было в пользовании менее трех лет, договоритесь с новым владельцем о продаже его по гендоверенности.

Когда же 3 года пройдут, можно заполнить договор купли-продажи — 13-ти процентный налог уже оплачивать не потребуется, а новый владелец получит возможность зарегистрировать авто на себя в ГИБДД.

Налоговый вычет при покупке машины в 2018 году. Новая редакция закона

Один из наиболее популярных видов льгот — это вычет на приобретение имущества. Он составляет 13% от стоимости покупки, но не более чем 2 000 000 руб.

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?

Возврат налога при покупке автомобиля законодательно не предусмотрен, хотя автомобиль и является имуществом.

Совет!Автовладельцы задаются вопросом, можно ли получить налоговый вычет при покупке машины, ведь она является имуществом и по стоимости может не уступать жилью, а иногда и даже превосходить его.

Для этого необходимо обратиться к п. 1 ст. 220 НК РФ, где приведен список имущества, при приобретении которого налогоплательщик имеет право претендовать на предоставление налоговой льготы в виде вычета.

Согласно вышеуказанной норме закона к такому имуществу относится:

1. купленная квартира, комната, дом, либо доли в них;
2. купленный земельный участок, для последующего возведения жилой недвижимости, либо находящийся под уже построенным домом;
3. построенный жилой дом, доля в нем.

Согласно пп.3 п. 1 ст. 220 НК РФ, а также письму Минфина России от 21.05.10 № 03–04-05/9–277 этот перечень является исчерпывающим и никаких транспортных средств в этом перечне нет.

Еще в 2015 году депутаты ЛДПР подготовили законопроект о внесении автомобиля в перечень имущества, при приобретении которого можно будет претендовать на получение вычета. При этом он предусматривал ряд ограничений:

• автомобиль должен быть новым;
• автомобиль должен быть отечественный или бюджетная иномарка, произведённая в РФ;
• сумма вычета не должна превышать 500 000 руб.;
• вычет должен предоставляться только один раз.

Также предполагалось, что будет составлен конкретный перечень марок и моделей транспортных средств и предоставлять вычет, только если гражданин приобретает автомобиль впервые.

Эти поправки были призваны стимулировать потребителей приобретать новые автомобили отечественных марок и тем самым способствовать развитию российского автопрома.

Предупреждение!В настоящий момент — это только законопроект, который так и не был внесён даже на рассмотрение в Государственную думу, поэтому чтобы иметь возможность получить налоговый вычет при покупке машины в 2018 году новый закон должен быть принят и вступить в силу. Если это произойдёт, то Вы сможете вернуть сумму до 65 000 руб.

Пример 1. Вы приобрели новый отечественный автомобиль стоимостью 400 000 руб. Размер НДФЛ, который можно будет вернуть, составит 400 000 × 13% = 52 000 руб.

Пример 2. Вами приобретен автомобиль стоимостью 600 000 руб. Поскольку максимальная сумма вычета превышена, то вернуть можно будет только 65 000 руб. (500 000 × 13% = 65 000 руб.)

Предусмотрен ли налоговый вычет при покупке машины в кредит?

В перечне налоговых льгот, помимо возврата НДФЛ за покупку имущества предусмотрена возможность также получить вычет с суммы процентов, уплаченных за пользование кредитными средствами, которые пошли на приобретение указанного имущества.

Входит ли сюда возврат налога за машину, приобретенную с привлечение кредитных средств?

Исходя из изложенной выше информации возврат НДФЛ за автомобиль, приобретенный за кредитные средства по действующему в настоящее время налоговому законодательству — невозможен.

На сегодняшний день у граждан имеется возможность получить имущественный вычет с продажи машины и только, а за покупку — к сожалению, нет.

Легальные способы возврата 13 процентов от покупки машины

Если гражданин уже получал налоговый вычет, то он обязательно задумается над вопросом, можно ли вернуть 13% от покупки машины. Ведь машины – не дешевые средства передвижения. Есть модели, которые стоят дороже квартир.

Внимание!Поэтому многие и задумываются о возможностях возвращения подоходного налога при приобретении средства передвижения. Давайте разберемся, положен ли налоговый вычет при сделке купли-продажи автомобиля и какие есть легальные способы экономии средств при приобретении авто.

Чтобы ответить на вопрос, можно ли вернуть 13% от покупки машины или любого другого транспортного средства, стоит разобраться в условиях и правилах получения возврата средств.

Получить налоговый вычет могут следующие лица:

Резиденты России, которые трудоустроены официально, ранее не получавшие уплаченные по налогам деньги в полном объеме.

Каждый гражданин должен четко разделять понятия «резидент» и «нерезидент». Если сказать простыми словами, резидент – это лицо, которое постоянно проживает на территории Российской Федерации.

Пенсионеры, которые удовлетворяют вышеперечисленным условиям. При этом пенсионер должен был работать какой-либо период за 36 месяцев до момента подачи заявления на вычет.
Возврат средств осуществляется на покупку (затраты):

• Недвижимого имущества (квартира, дом, дача, земельный участок для строительства жилого помещения).
• Образование детей.
• Лечение себя или близких родственников.
• Благотворительные цели.

Автомобиль не входит в перечень, по которому можно вернуть уплаченный налог. Значит, 13 процентов от покупки машины или любого другого транспортного средства вернуть нельзя. Но можно ли как-то вернуть деньги? Или сэкономить средства на приобретении автомобиля? Давайте разбираться.

Способы экономии

Итак, мы уже выяснили, что возврат налога при приобретении машины невозможен. Но способ сэкономить на сделках все-таки существует. Но вернуть деньги можно не при покупке, а при продаже транспортного средства.

Совет!Каждый гражданин Российской Федерации знает, что при получении прибыли он должен уплатить налоги. И именно на этом налоге можно сэкономить существенное количество денежных средств.

Если при продаже автомобиля, который находился в собственности менее трех лет, была выручена прибыль, то гражданин должен заплатить с нее 13 процентов в пользу государства. А если машина была продана нерезидентом, то уплатить придется уже 30 процентов.

Как рассчитывается сумма налога?

Как известно, налог платят только с прибыли. Он рассчитывается так:

Стоимость приобретения транспортного средства – стоимость продажи = прибыль, с которой взымается налог.

Но в таком случае можно использовать налоговый вычет при продаже автотранспортного средства. Он равен 250 000 рублей и позволяет уменьшить налогооблагаемую базу.

Приведем пример. Владелец транспортного средства продает его за 1 миллион рублей. Купил он его за 200 000 рублей. Но документов, подтверждающих стоимость приобретения, не сохранилось. Значит прибылью признается вся стоимость продажи.

То есть налог 13 процентов придется уплатить с 1 000 000 руб., что очень много. Но возврат налога за машину при ее продаже позволяет уменьшить налогооблагаемую базу на 250 тысяч. То есть налоги придется вернуть с 750 000 рублей.

Предупреждение!А если автомобиль был продан за сумму в 250 тыс. или меньше, то налог и вовсе платить не надо. Именно так можно вернуть 13% от приобретения машины, если до этого вы продавали автомобиль, которым владели менее 3 лет. В случае владения более 36 месяцев налоги вовсе не платятся.

Вывод. Вернуть 13 процентов от приобретения машины нельзя, однако сделать это можно при продаже. Значит, если автовладелец решил сменить автомобиль, то возврат налогов возможен при использовании налогового вычета.

Чтобы использовать налоговый вычет при продаже, гражданин должен являться резидентом страны, иначе вернуть налоги не удастся.

Для возврата денежных дивидендов следует подать декларацию в установленные законом сроки о продаже автомобиля, в которой указать факт использования налогового вычета, что позволит сэкономить на налогообложении.

Взаимозачет как способ экономии

Взаимозачет также поможет вернуть 13 процентов при приобретении автомобиля. Предположим, что вы продали машину и заплатили налог в размере 100 000. В этом же году гражданин приобрел квартиру, с покупки которой вернул 260 000 рублей. То есть выгода составила 160 000 рублей.

Нелегальными способами экономить на покупке машины не рекомендуют. Но некоторые все же делают это. Например, указывают заведомо неверную стоимость продажи, за счет чего вовсе не уплачивают налоги. Государству это не выгодно, поэтому власти пытаются бороться с нарушителями законов различными методами.

Если нарушителя поймают, то заплатить придется в разы больше. Сначала придется уплатить штраф, потом сумму налога с процентами, а также штрафы за не предоставление декларации в налоговую инспекцию. Также, скорее всего, на уклонителя лягут все судебные издержки.

Сроки предоставления декларации

Согласно законодательным актам, декларацию в налоговые представительства следует предоставить в срок до 30 апреля года, который следует за годом заключения сделки купли-продажи. А налог при необходимости уплачивается в срок до 15 июля того же года после подачи декларации в налоговую инспекцию.

Внимание!Подведем итоги. Вернуть 13 процентов от покупки машины по закону нельзя, так как она не входит в перечень, по которому получают налоговый вычет. Но все-таки возврат средств с покупки машины возможен.

Вернуть деньги с продажи машины можно в случае продажи другого автомобиля, который находился в собственности менее 36 месяцев. Сэкономить в этом случае можно при использовании налогового вычета в размере до 250 000 рублей.

Также можно сделать своеобразный взаимозачет. Например, получить налоговый вычет при приобретении квартиры или другого недвижимого имущества. Тогда часть этих денег можно потратить на покупку нового авто.

Технически, вернуть 13 процентов с покупки автомобиля нельзя, так как законодательными актами это не предусмотрено. Но сделать это можно при продаже.

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки автомобиля?

В России Налоговым Кодексом установлено, что при приобретении дорогостоящей собственности граждане могут воспользоваться такой услугой, как налоговый вычет в размере 13% от стоимости покупки. В данной статье рассмотрим можно ли вернуть подоходный налог с покупки машины, что для этого потребуется, пример расчета и когда вернуть 13 процентов нельзя.

Как вернуть 13% с покупки машины?

Опираясь на статью 210 настоящего Налогового Кодекса пункт 3 налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей. Любое упоминание о транспортных средствах в теле статьи отсутствует. Следовательно, и получение данной льготы с покупки машины не является возможным.

Имущественный налоговый вычет не возвращается, даже если транспортное средство приобретено в кредит, или с помощью кредитных средств, т.к. в статье 220 пункт 4 Налогового Кодекса Российской Федерации в списке имущества, фактически приобретенного налогоплательщиком по целевым займам или кредитам опять же нет упоминания об автомобилях.

Однако налоговый вычет можно не платить при продаже машины, для этого владельцу необходимо ознакомиться со статьей 6.1. НК РФ и рассчитать срок владения авто в собственности. Исходя из этой статьи для получения данной льготы необходимо быть собственником авто от 36 месяцев (3 года) и более.

Если транспортное средство находится в собственности менее чем 36 месяцев с момента его покупки, то при продаже бывший владелец обязан будет выплатить налог в размере 13% от полученного дохода.

Совет!Впрочем, в НК РФ предусмотрена имущественная льгота в размере 250 тысяч рублей, которая не облагается налогом при продаже имущества, в том числе и транспорта. Данная льгота предоставляется один раз для 1 человека.

Формула расчета: сумма дохода — имущественная льгота = полученная сумма х 13% налог = стоимость налога с продажи автомобиля.

Например, при продаже машины за 500 тысяч рублей, вы имеете право воспользоваться льготой и вычесть из этой суммы 250 тысяч, после чего получаете сумму, с которой платиться 13 % налог на доход. Расчет этой суммы будет таким: 250000х13%=32500.

Если же владелец хочет продать 2 автомобиля и более за один год, то сумма имущественной льготы будет учитываться для всех автомобилей в совокупности одинаково.

Формула расчета: ( сумма дохода с первого автомобиля + сумма дохода со второго автомобиля) — имущественная льгота = полученная сумма х 13% налог = стоимость налога с продажи автомобиля.

Например: сумма с продажи автомобиля составила 355 тысяч рублей, при просрочке оплаты 13% налога на 1 месяц сумма штрафа будет составлять 17,750 тысяч рублей, а при просрочке оплаты налога более 3-х месяцев штраф составит 53,250 тысячи.

Еще один нюанс, который должен быть учтен налогоплательщиком при продаже своего автомобиля – это право владельца не производить оплату налога с продажи автомобиля, если его стоимость в пределах 250000 рублей и ниже. Для этого необходимо подать декларацию в налоговую и не быть обремененным данной процедурой.

Что делать, если при продаже машины сумма с ее реализации оказалась меньше, чем при покупке?

Ответ на данный вопрос только один — ваше налогообложение по закону автоматически считается сведенным к нулю, т.е. налоговый платеж не совершается вообще. Данный факт опять же заверяется документально в соответствующих инстанциях.

Предупреждение!Тоже самое при дополнительных затратах на усовершенствование параметров автомобиля, определенного перечня этих вложений не существует, поэтому все должно быть официально аргументировано квитанциями, товарными чеками и другими платежными реквизитами.

Рассмотрим на примере: вы продали автомобиль на 100 тысяч дороже, чем приобретали, затраты на улучшение его свойств и характеристик составили 70 тысяч, сумма для расчета налогового вычета составит Х-(100+70)=У, где Х — стоимость автомобиля. Далее берем полученную сумму и умножаем на 13%, что в итоге составляет налоговый платеж.

Какие следует сделать выводы? Можно смело сказать, что в нашей стране возврат налогового вычета в процессе приобретения транспорта не является до сих пор возможным, и для его введения требуются соответствующие поправки в налоговом законодательстве, подтвержденные их необходимостью и даже выгодой.

Исходя из того, как не стоит на месте прогресс и индустриализация, развитие мировой и внутренней экономики в странах, принятие такого положения как возврат 13% налога с покупки авто не является невозможным и недостижимым в будущем.

Существует ли налоговый вычет при покупке автомобиля?

Не редкость сегодня услышать: «Купил квартиру? А налог вернул?». Да, это удобно, выгодно. Кто же от этого откажется?

Достаточно часто сегодня можно услышать вопрос, а существует ли налоговый вычет на покупку автомобиля (машины)? Автомобили — это товар дорогой и социально статусный, автомобилеоброт в стране огромный. На сегодняшний день налажены и кредитные, и страховые отношения.

Имущественный налоговый вычет на покупку машины — существует или нет?

С покупкой жилья все понятно: при покупке недвижимости стоимостью до 2 млн. рублей, налогоплательщик может вернуть до 260 тысяч рублей (13% от стоимости приобретенной квартиры или дома) см. как получить имущественный налоговый вычет.

Внимание!А вот возврата НДФЛ при покупке автомобиля не существует. Автотранспортное средство — это имущество, и следовательно, налоговый вычет следует искать в списке имущественных вычетов.

Однако этот вычет предоставляется налогоплательщику только:

• На приобретение квартиры, жилого дома (любого объекта жилой недвижимости или доли в них).
• На строительство объекта жилой недвижимости, а также приобретение земельных участков под это строительство.
• На погашение % по кредитам на приобретение или строительство жилья и земельного участка под это строительство.

Согласно Налогового Кодекса РФ имущественный налоговый вычет распространяется только на недвижимое имущество — квартиру, коттедж, строительство жилого дома, покупку земли под застройку индивидуального жилья.

Никакого налогового вычета при покупке автомобиля НЕТ. То есть нельзя уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ (полученный доход налогоплательщиком в течении года), на сумму, потраченную на покупку автомобиля.

Продажа автомобиля

А вот что есть в законодательстве по поводу налогового вычета в случае продажи автомобиля. Если автомобиль был в собственности более 3 лет (36 месяцев от даты договора), то гражданин освобождается от уплаты налога.

Продажа автомобиля стоимостью до 250 000 рублей не подлежит налогообложению. То есть даже если гражданин получил прибыль от продажи машины, но цена продажи менее 250 тыс. рублей, такая сумма является налоговым вычетом и не подлежат налогообложению. Но, декларацию 3– НДФЛ подать следует в любом случае, если автомобиль был в собственности менее 3 лет.

Пример: если гражданин продал машину за 300 тысяч рублей, но документов, подтверждающих ее покупку нет, он может воспользоваться таким вычетом в 250 тыс. рублей и уплатить 13% с 50 тыс. руб (300 — 250=50), если есть подтверждающие документы, к примеру, покупка за 270 тыс, то 13% рассчитываются с 30 тыс. руб. (300–270=30).

Почему нет налогового вычета при покупке машины?

Или законодатель недооценивает роль автомобиля в современной жизни, его влияние на развитие транспортной системы, или считает автомобили роскошью, а не необходимостью.

Совет!Да, и переход права собственности такой же сложный как с жильем: та же регистрация, те же госпошлины, очереди и пр.

Кстати сказать, и стоимости сопоставимы. Не редки сделки по равноценному обмену автомашины на квартиру или наоборот. Но факт остается фактом и еще раз твердо его подчеркнем: имущественного налогового вычета на покупку автомобиля законодательством не предусмотрено.

Возврат налога за машину и за страховку

При покупке движимого имущества оплачивается подоходный налог. В некоторых случаях предусмотрен его возврат со стороны государства. Поэтому, совершая покупку нового средства передвижения, перед автовладельцами зачастую встает вопрос – возможно ли вернуть налог за машину?

А так как все виды транспорта подлежат обязательному страхованию, появляется другая проблема – можно ли вернуть деньги за страховку?

Налоговый вычет за автомобиль

На покупку машины за наличные налоговый вычет не распространяется. Получение данной льготы невозможно и при покупке транспорта с помощью автокредитования.

Если вы продаете автомобиль, купленный в кредит и он находится в вашей собственности менее 3 лет, можно претендовать на возврат 13%. Также вам их вернут, если вы расторгаете договор страхования до его окончания.

Вычет за машину, купленную в кредит

Если вы приобретаете машину в кредит, налоговый вычет вы не получите. Это правило относится ко всем видам кредитов. Однако существует способ при помощи которого возможно возвратить деньги. Если вы совершили покупку автомобиля в кредит и решили продать его, в некоторых случаях налоговый вычет вам положен. Для этого должны быть выполнены следующие условия:

1. Вы не выплатили полностью кредит;
2. Вы владеете машиной не более 3 лет.

В этом случае сумма возврата налогового вычета составит не более 250 000 рублей. В остальных ситуациях на возврат денежных выплат потребитель не может рассчитывать.

Необходимые документы

После продажи машины следует сохранить все документы которые были необходимы для составления договора купли-продажи. Вся имеющаяся документация понадобится для оформления налогового вычета. Полный список таких документов выглядит следующим образом:

• Акт, в котором должна быть отражена информация, касающаяся срока владения машиной. Транспортное средство должно быть в вашей собственности не более 3 лет;
• Две копии договора купли-продажи машины. Одна из которых остается у вас;
• Копия паспорта транспортного средства. В представленном акте должны быть обозначены сведения о новом владельце;
• Справка об оплате, в которых должна быть отмечена полученная вами сумма денег;
• Декларация формы 3-НДФЛ;
• Заявление на налоговый вычет.

Пакет документов необходимо направить в налоговую организацию по месту вашей регистрации, и написать там заявление.

Возврат денег за страховку ОСАГО

При покупке машины вам в обязательном порядке предстоит ее застраховать. Самые распространенные виды страхования – КАСКО и ОСАГО. КАСКО предусматривает оплату расходов на ремонт вашего транспортного средства и является добровольным.

Предупреждение!В случае ДТП она перекроет все расходы на ремонт вашего и чужого авто. ОСАГО оформляют в обязательном порядке. Если вы являетесь виновником ДТП, она покроет затраты на ремонт второго автомобиля. Свою машину вы будете чинить за свой счет.

В каких же случаях можно вернуть деньги за ОСАГО? Ответ на этот вопрос будет представлен ниже.

Возврат денег за страховку автомобиля при продаже

Существуют ряд ситуаций, при которых возможно осуществить возврат части уплаченных на страховку финансовых средств:

1. Страховая компания разорилась или закрывается;
2. Угон или серьезная поломка машины;
3. Смерть автовладельца;
4. Продажа автомобиля.

Первые три случая встречаются очень редко, поэтому мы остановимся на последнем – продаже машины. Чтобы осуществить возврат денег за страховку при продаже автомобиля, вам следует обратиться в страховую компанию с необходимым пакетом документов, который будет представлен ниже.

Какие документы нужны для возврата денег за страховку автомобиля

После продажи транспортного средства необходимо как можно скорее обратиться в страховую компанию. При себе необходимо иметь следующие документы:

• Договор ОСАГО;
• Удостоверение личности. Подлинник и копия;
• Документ купли-продажи машины, который подтвердит оформление продажи транспортного средства;
• Квитанция, подтверждающая оплату ОСАГО;
• Ваш банковский счет.

Если вся документация собрана, следует обратиться в страховую компанию и составить заявление на возврат денег.

Заявление на возврат денег за страховку при продаже автомобиля

Образец заявления вам обязаны предоставить в страховой компании. Однако, если по какой-либо причине пример обращения отсутствует следует придерживаться стандартных правил. Основные пункты заявления на возврат денег за страховку выглядят следующим образом:

1. Следует указать название страховой компании, ее адрес;
2. Ваши Ф.И.О., адрес, телефон;
3. В самом заявлении должны быть прописаны три прошения:
   • О расторжении страхового договора;
   • О возврате неиспользованной части выкупленной страховки;
   • О перечислении денег на лицевой счет.

Важно проследить, чтобы страховой агент правильно поставил дату вашего обращения, после чего в течении 14 дней деньги вам вернут. Если в указанный срок перевод не поступил, следует обратиться в суд. Для этого вам понадобиться составить претензию в отношении страховой компании.